近日，市财政国库处组织召开了全市国库工作会。会议部署了2024年国库各项工作任务，重点针对财政部北京监管局提出的管理问题进行了提示和强调。

为贯彻落实会议精神，对标会议要求和主要任务，区财政局重点做好以下工作：

一、加强国库集中收付管理，提升国库管理水平

（一）深化国库集收付管理。一是坚持落实国库集中支付制度，严控国库实拨资金，加强对代理银行的管理，确保财政资金支付的安全性和及时性。二是巩固非税收入收缴改革成果，加强非税收入收缴管理，及时划缴非税收入，保障财政收入及时入库。三是深化国库业务电子化管理，推进非税收入缴库、退库、调库等业务电子化。

（二）扎实做好总会计核算工作。一是夯实会计核算基础，持续落实股权投资和政府债券入账核算工作，真实反映政府资产负债情况。二是加强信息系统支撑，依照全市一体化系统建设要求，开发完善符合我区管理需要的会计报表，建立国库核心报表体系。

（三）加强财政专户和预算单位银行账户管理。一是加强财政专户管理。履行规定程序，公平、公正选择资金存放银行；加强资金流量预测，在确保支付需要的前提下，规范开展保值增值。二是加强预算单位银行账户管理。严格落实单位账户审批、备案、年检等管理工作，发现问题立行立改。

二、加强财政国库监管，提高财政治理效能

（一）强化财务报告分析利用。一是持续规范报告编制。严格按照新制度要求编制财务报表，清晰、准确、完整反映政府财务信息；进一步加大审核力度，列示审核黑白清单，依托一体化系统，优化审核流程，提高审核效率。二是继续强化分析利用。积极推进数据共享共用，充分挖掘财务报告数据价值，聚焦分析评估地方债务风险和财政可持续性，切实发挥国库数据作用。

（二）扎实做好财政决算工作。一是加强决算编审。督促单位严格执行政府会计准则制度，及时开展资产负债清查、完善基础资料，提高决算编制质量；加大审核力度，针对反复出现的、审计关注的重点问题，以“审”的严肃性提高“编”的真实准确性。二是切实提升公开质效。坚决落实预算法对决算批复、公开的相关规定，完善公开范围、公开内容和公开形式；加强宣传引导，提高舆情应对的针对性和有效性。

（三）持续强化国库监督。坚持问题导向，以中央、市转移支付和区重点项目为抓手，继续实施直达资金监控全流程管理，稳步推进预算执行常态化监督，持续完善监控模块和预警规则，坚持线上监控和日常核查相结合。加大动态监控力度，打好国库监督组合拳，在合理加快支出进度的同时，提升预算执行的规范性、准确性水平。

（四）加强预算执行精细化管理。落实“过紧日子”要求，严把财政支出关口，加强重点部门和大额项目资金拨付管理，严格审核资金支付，着力减少资金沉淀，发挥积极财政政策的资金支持作用。

三、抓好监测预警，守住财政运行安全底线

（一）健全库款常态化管理机制。一是加强库款保障。坚持“三保”在库款保障中的优先顺序，加强对重大战略任务、全区重点项目的库款保障，通过合理安排库款支出时序，不断提升库款保障能力。二是强化监测预警。持续开展库款监测，做好资金调度，根据预算执行规律，稳妥开展国库现金管理。落实库款管理主体责任，防范库款运行风险。

（二）持续抓好暂付款管理。一是严格控制增量。坚持先有预算、后有支出，强化预算执行约束，严格控制暂付款新增规模和余额。按照“谁借出，谁收回”原则，建立财政对外借款终身负责制和责任追究机制，坚决杜绝违规借款问题。二是全面清理存量。梳理未消化暂付款情况，分类制定切实可行的消化方案。对于拟收回项目，明确还款主体，压实还款责任，确保资金尽快回笼；对于拟列支项目，将相关资金纳入分年滚动预算。