“十四五”时期丰台区公共财政发展规划

“十四五”时期丰台区

公共财政发展规划

目　录

 

前　言

一、“十三五”时期丰台区财政改革与发展成效显著5

（一）收支规模稳步提升，财政实力明显增强5

（二）夯实预算管理基础，提高统筹保障能力6

（三）不断加大支出力度，着力保障改善民生8

（四）提升城市治理水平，建设和谐宜居之城12

（五）优化财政管理方式，提升综合治理能力14

二、“十四五”时期丰台财政改革发展面临的形势18

（一）面临的机遇18

（二）面临的挑战20

三、“十四五”时期丰台区公共财政发展的总体要求23

（一）指导思想23

（二）基本原则24

（三）发展目标25

四、“十四五”时期财政改革和发展的主要任务27

（一）优化首都中心城区功能，提升城市品质27

（二）统筹财政资源，构建“高精尖”经济体系28

（三）围绕“七有”“五性”，提升民生保障能力30

（四）创新投融资方式，发挥财政效用34

（五）深化财政改革，完善现代财政制度36

（六）加强党的领导，保障规划落实40

    （二）夯实预算管理基础，提高统筹保障能力

    1.加强资金统筹力度

扎实推进全口径预算，加强一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹衔接。强化对各类资金的统筹力度，将部门所有收入支出全部纳入预算管理。建立跨年度预算统筹协调机制，累计补充预算稳定调节基金48.65亿元，有效促进年度预算平衡。着力盘活财政存量资金，加大存量资金消化力度，累计盘活消化存量资金414.11亿元。完善结转结余资金管理制度，将各类结转结余、沉淀资金收回财政统筹使用。制定《直达资金和抗疫特别国债资金管理办法》，安排直达资金25.8亿元（包括21.19亿元抗疫特别国债）用于基础设施建设、疫情防控、城乡居民医保补助等方面，切实缓解支出压力。

　　2.严格预算支出规范

健全基本支出标准体系，建立并做实项目库，所有项目纳入项目库实行全周期滚动管理，推动项目支出标准化管理，硬化钢化预算约束。规范优化预算追加程序，严格预算追加，年中执行中，除紧、急、险、重外，原则上不追加预算。

　　3.全面实施绩效管理

强化事前绩效评估，稳步推进事后绩效评价，优化评价结果应用，探索成本绩效分析。十三五”期间，区财政累计开展事前绩效评估381个，评估金额36.82亿，核减率36.27%，事后绩效评价项目158个，评价金额108.78亿元。实现全区所有部门绩效自评全覆盖，累计开展绩效自评项目7146个，涉及金额208.44亿元。2018年起，逐步推进绩效评价结果随政府决算和部门决算同步向社会公开。选取社会关注度高、财政投入较大的项目试点开展成本绩效分析，形成项目定额标准为预算编制提供科学测算依据。

　　4.着力提高评审效率

“十三五”期间，区财政完成评审项目共计2093个，送审金额121.58亿元，审定金额103.89亿元，审减金额17.69亿元，审减比例14.55%。预算评审占比80%以上，切实贯彻“先评审、后预算”。建立财政评审和部门评审双轨制，优化评审工作模式。建立项目负责人机制、分类培训和评审项目退回约谈三项机制，积极压缩评审周期。调整规范评审范围，提高评审工作效率。

    5.稳步推进预算公开

全面推进部门预算信息公开，实现除涉密信息外，所有部门预算向社会公开，推进部门重点项目预算、政府采购预算、政府购买服务预算、部门预算绩效目标等信息公开。进一步提高预算管理透明度。

    （三）不断加大支出力度，着力保障改善民生

“十三五”期间，区财政不断优化支出结构，加大对教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、环保等领域的支持力度，有效提高辖区内公共服务水平，为丰台区经济社会发展提供强有力支撑。

　　1.支持教育优先，均衡教学资源

教育累计投入276.35亿元。实施第二期学前教育三年行动计划，支持新建、改扩建幼儿园，扶持普惠性幼儿园建设，五年共增加学前教育学位8160个，其中普惠性学位5640个，进一步缓解“入园难”“入园贵”问题。支持建设北师大实验中学丰台学校，支持与首师大、西城区教委、十一学校、中关村三小签署合作办学协议，引入优质资源，扩充丰台优质教育资源。落实城乡中小学办学条件达标任务，深化特色高中建设。支持中小学信息化、校舍维修改造、教学设备更新及教师培训交流等工作，促进教育质量整体提升。强化职业学校基础应用学科建设，改善实训环境和条件。切实解决教师待遇问题，全力支持提高教师待遇，加强人才队伍建设。

　　2.支持医疗卫生，保障公共健康

医疗卫生累计投入63.53亿元。落实城乡居民医疗保险补助政策，保障新农合、城镇居民医疗保险财政补助资金；推进公立医院综合改革，完善分级诊疗政策体系，深化医联体协作，保障大型设备采购、药品零差率销售等项目资金需求，支持丰台医院提质改建，改善社区卫生服务中心等基层医疗卫生机构诊疗条件，保障重点人群享受免费体检、疫苗接种等公共健康服务；推动重大公共卫生服务项目建设，慢性病防治、疫苗接种、妇幼保健等工作全面铺开。

为应对2020年新冠肺炎疫情，尤其是面对“新发地疫情”的直接冲击，区财政及时足额保障疫情防控，加强库款管理和资金调度，确保预算安排的疫情防控资金及时足额到位。

　　3.支持社保体系，促进就业创业

养老资金累计投入52.3亿元，落实养老保险40.4亿元、老年福利5.9亿元、彩票公益金支持养老服务资金4.9亿元、老年服务0.6亿元。不断扩大基本养老保障覆盖面，保障水平逐年提高；以居家为基础、社区为依托、机构为补充、医养相结合的养老服务体系逐步形成，不断提高养老床位数量，敬老养老助老社会氛围日益浓厚，老年人的获得感和幸福感明细增强。

落实促进就业优惠政策资金累计投入5.79亿元。着力扶持高校毕业生、农村劳动力就业创业；加大帮扶就业困难群体，积极拓宽就业渠道，提升就业质量；制定《丰台区青年就业起航计划工作方案》，开展辖区长期失业青年基本情况和就业意愿摸查工作，对有就业、创业意愿的人员提供精细化公共就业服务；整合区级就业信息，建成“人人就业”信息管理服务系统，为群众提供更加便捷高效的就业服务。

　　4.支持科技创新，加快成果转化

科学技术累计投入24.15亿元。全面落实《全国科技创新中心建设方案》和《加强丰台区科技创新能力建设若干意见》。投入5.88亿元落实支持丽泽金融商务区、中关村丰台科技园创新发展等政策措施，推动重点功能区产业承载及服务能力提升，促进金融、科技等新兴产业集聚。落实科技型中小企业创新基金执行金额9153.2万元。落实科技三项资金和科技创新孵化资金，支持科技创新成果加快转化落地，促进创业孵化基地、“众创空间”。安排企业扶持发展资金2.11亿元、科创类扶持发展专项资金9236万元，支持“高精尖”产业发展。投入2.40亿元组建丰台区发展投资有限公司并推动设立丰台新动能基金和丰首产业基金，引导社会资本支持创新驱动发展。

　　5.支持公共文化，促进全民健身

文化体育与传媒累计投入18.76亿元。保障首都文明示范区创建资金，推动实施文化惠民工程。支持发展公益性文化事业，推动街乡镇文化中心、社区文化室等基层文化设施建设，保障居民基本文化权益。落实“三馆”免费开放政策，开展“书香北京文化丰台”全民阅读活动，提升社会人文素质。统筹整合旅游资源，全力支持构建“一带一环两镇四板块”的旅游空间发展格局。支持体育健身设施建设，促进开展全民健身活动，群众性体育活动蓬勃开展。支持体育后备人才培养，助力冬奥会赛事筹备，推动国家冰雪运动训练科研基地建设，支持举办欢乐冰雪季、冰雪大篷车等活动。

　　6.加强住房保障，支持棚户区建设

棚户区改造累计投入1023.63亿元。有效改善低收入家庭的居住条件,同时提升和完善城市功能，加快城市化进程。2016年在全市范围内率先出台《丰台区棚户区改造和环境整治及保障房项目贷款实施办法》。共实施2批次12个棚户区改造项目,其中看丹村项目作为全市第一个试点，获批国开行额度89亿元。成立棚户区改造和环境整治及保障性住房项目建设资金监督工作小组，建立资金审批、使用机制，实现多层次资金监管。

   （四）提升城市治理水平，建设和谐宜居之城

　　1.疏解提升并重，促进经济转型

支持“疏解整治促提升”专项行动累计投入68.27亿元。出台《丰台区财政局疏解整治促提升专项资金管理办法》、《农村集体产权市场及仓储物流设施疏解资金补助办法（暂行）》和《大红门地区农村集体产业疏解转型奖励办法（暂行）》。加大资金统筹调度力度，坚持问题导向，注重内涵与质量，纵深推进拆除违法建设、整治“开墙打洞”、疏解一般制造业企业、重点区域整治提升等专项行动。积极推动居民“菜篮子”等生活性服务业网点建设，从盘活存量中提质增效，在功能疏解中转型升级，不断提升群众获得感和满意度。

　　2.注重生态环保，构建美丽城市

环保资金累计投入38.3亿元，落实清洁空气行动计划，推动“煤改电”、锅炉改造、减煤换煤、热计量改造、节能减排等项目建设，积极推进河西再生水厂等污水处理设施建设和循环经济产业园建设。撬动社会资金25.29亿元，为循环园垃圾处理设施建设和运营提供坚实的保障，实现垃圾处理工作上台阶。园林绿化累计投入42.12亿元，支持实现留白增绿50.4公顷，建成嘉囿公园、瓦窑公园、南垣秋实公园等一批集文化、体育、休闲等功能为一体的城市绿色空间。城市环境综合整治累计投入17亿元，重点支持方庄、科技园区、六里桥周边等地区环境提升工程，推动城乡结合部、老旧小区、背街小巷等重点区域综合环境整治，人居环境不断改善，其中投入5.2亿元支持环卫设施建设，统筹开展生活垃圾分类全流程精细化管理系统建设工作。

　　3.改善城市建设，提升城市品质

城市路网建设累计投入23.7亿元，支持轨道交通、主次干路等重大基础设施项目建设，推动实施交通疏堵改造工程、交通设施完善工程和重点区域交通综合治理工程。累计投入老旧小区加装电梯改造惠民项目资金1.4亿元，切实解决老年人和行动不便人员上下楼难和消除安全隐患问题，推动我区老旧小区改造进程。积极筹措资金，推进供电、给水、供热、供气、排水等管网建设，保障城市照明、道路清洁资金需求，及时足额发放供热补贴15亿元、液化气补贴3438万元。

　　4.科技创安强警，建设“平安丰台”

“雪亮工程”专项资金累计投入5.46亿元。支持在全区警情高发区、政治敏感区、反恐防恐重点区域、治安复杂区、人流密集区等重点部位和场所等公共区域建设视频监控摄像头5200路，支持区二、三级共享平台的高清化改造和符合三级等保要求的区级图像平台安全防范体系建设，全面提升区级图像平台及视频专网的安全性。支持区公安局、应急管理局、城指中心、政法委等图像平台的互联共享，接入社会图像资源6000路，完善立体化社会治安防控体系，基层政法机关执法办案条件明显改善。加大食品药品监管投入力度，推动安全生产隐患排查治理，有效预防食品药品及生产安全事故，有序推进“平安丰台”建设。

　　5.支持乡村振兴，推进城乡融合

为落实乡村振兴战略累计投入6.86亿元，以农村人居环境整治及美丽乡村建设为抓手，全力推进农村地区经济社会全面进步。其中美丽乡村建设资金投入5.72亿元，用于扎实推进“厕所革命”、加大农村垃圾治理力度、深入推进农村污水治理工作、深入开展村庄清洁行动等工作。持续投入推动农村面貌日新月异，基础设施日渐完善，绿化美化逐步加强，环境脏乱差问题明显好转。

　　（五）优化财政管理方式，提升综合治理能力

　　1.改进国库管理运行机制

    科学调度财政资金，提高国库资金使用效率。建立国库现金流量预测体系，加快推进库款管理、预算执行、资金调度、国库现金管理、债务管理之间的统筹协调。在全市范围内率先实现所有代理银行、全部预算单位（包括街乡镇）、全部财政业务支付电子化全覆盖，提高了财政资金支付效率，降低了财政资金支付风险，减轻了财务人员工作负担。在全市范围内率先实现了区县本级预算管理全过程、全范围的监控机制建设。实现了对财政资金支付的事前、事中、事后监控。全区所有国库集中支付改革单位的改革资金100%纳入动态监控范围，监控资金总量1234亿元，无严重违纪违规情况，有效防范和控制了财政资金支付风险，促进了财政资金“安全、规范、合理、有效”使用。

　　2.强化政府债务管理

出台《丰台区地方政府专项债券资金使用管理暂行办法》，建立涵盖“借、用、管、还”的政府债务全过程项目管理机制，动态管理存量债务，确保债务风险总体可控。积极主动接受人大、社会公众对债务的监督，2017年起将债务余额、债务限额、偿还情况等正式纳入人大报告，并对社会进行公开，增强债务管理透明度。在做好政府债务风险管控的基础上，用足用好债券资金，积极向市财政局申请新增债券99.2亿元，用于保障丰台火车站周边路网建设等重点项目资金需求。

　　3.完善政府采购管理

“十三五”期间，丰台区政府采购立项共计40923项，采购金额158.71亿元，比“十二五”同期增长67.6亿元，增长比例74.2%。不断优化集中采购目录，分散采购限额标准由50万元提高至100万元，政府采购公开招标限额标准由200万元提高至400万元。强化采购政策功能，贯彻落实政府采购支持自主创新、促进中小企业发展、推进节能环保等要求，发挥政府采购调控作用。加大监督检查力度，认真做好政府采购投诉处理工作，依法处理违法违规行为，推动政府采购活动更加规范高效透明。

　　4.推进政府购买服务改革

“十三五”期间，丰台区政府购买服务项目总计3300余个，金额总计55.76亿元，政府购买服务规模不断扩张，服务领域不断扩大，支出结构不断优化，购买基本公共服务的占比逐年增长。以预算管理和指导性目录管理为核心的政府购买服务制度体系不断完善。始终坚持“先有预算、后购买服务”原则，通过信息化手段实现政府购买服务项目预算管理的全过程覆盖。稳步推进政府购买服务项目预算绩效管理，选取受益对象为社会公众、资金量大、社会关注度高的项目开展第三方事后绩效评价，所有受评项目考评结果均为良好以上。

　　5.规范国有资产管理

完成区政府向区人大常委会报告国有资产管理情况工作，编制行政事业性国有资产专项报告，沟通协调国资委完成企业国有资产专项报告，沟通协调规自委完成自然资源资产专项报告，并汇总编制国有资产管理情况综合报告。对行政事业性国有资产管理情况审计发现问题进行全面整改。开展事业单位及事业单位所办企业产权登记及年检工作，完成机构改革的行政事业单位资产管理相关工作，开展区属机关事业单位所办企业清理规范工作。

    6.提升信息化管理水平

 “十三五”期间，丰台财政信息化工作取得了长足发展。建立了完整适用的丰台财政信息安全管理体系，建成了紧密围绕财政信息化发展的方向、全面支撑并服务于丰台区财政行政办公及预算全过程管理的丰台财政管理信息系统，上线了以丰台区预算单位财务核算系统、丰台区财政票据电子化管理系统、丰台财政综合数据分析系统等为代表的财政专业领域管理信息系统，实现了财政业务办理过程“可跟踪、可追溯”，管理要求“标准、规范、有效、可控”，面向外部监督“公开、透明”，为推进财政各项改革任务和财政管理要求的落地提供了有力的技术保障。

    二、“十四五”时期丰台财政改革发展面临的形势

   （一）面临的机遇

　　1.立足新时代、新定位，明确发展新方向

“十四五”时期是我国开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一个五年。在此期间，我国仍处于重要的战略机遇期，经济发展仍将保持长期向好的态势。丰台区要立足我国新发展阶段、新发展理念和新发展格局，抓住北京市新功能定位带来的机遇，引领“十四五”社会经济发展方向。

丰台正处于承载首都功能和重大使命任务的提升期和全面实现高质量发展的突破期，要抓住作为京津冀协同发展战略中连接“一核”“两翼”核心腹地的新机遇，立足国家服务业扩大开放综合示范区、数字经济、自主创新等国家战略，全面建立高标准的财政服务保障机制，着力加强服务“四个中心”建设，提高国家重大政务活动服务保障能力，服务国家创新驱动发展重大战略。同时要创新财政调控模式，以疏解非首都功能为主线，调整空间布局、优化产业结构，以科技创新催生新发展动能，为经济发展和社会进步增添新的动能和优势。

　　2.服务新总规、新格局，助推南北新均衡

北京新版城市总体规划从落实城市战略定位和推动京津冀协同发展的高度出发，提出南北均衡发展，带动优质要素在南部地区集聚。要将北京城市南部地区打造成为首都功能梯度转移的承接区、高质量发展的试验区、和谐宜居的示范区，南中轴及南苑-大红门地区则是带动南部地区发展的增长极。北京首次将南北均衡设为优化城市布局的重要目标，作为连接京津冀三地的纽带，北京南部地区将迎来真正的飞跃。丰台地处北京正南，其独特的地缘优势，必将迎来加速发展的契机。

“十四五”时期，丰台区要积极促进城市南部地区高质量发展行动计划落地实施，助力高端资源加快导入、精准培植城市功能、补齐民生服务短板等，支撑首都南北均衡发展战略。

　　3.支持新产业、新动能，打造发展新引擎

丰台科技资源丰富，目前共有26名两院院士、41名国家“百千万人才”，各类专业技术人员超过16万人，是全市第二大智力密集区。而且，丰台具有广阔的空间资源。产业空间主要集中在中关村丰台科技园、丽泽金融商务区、首都商务新区等重点功能区及其周边，以及南中轴等首都城市功能布局的重要地带。中关村丰台科技园已经形成了轨道交通和航空航天两个千亿级产业集群，涵盖了轨道交通全产业链，聚集了一批国防重点研究院所和一批产业链上下游企业，还培育了四个百亿级产业集群。

“十四五”时期丰台区将以特色高科技产业为引领，不断优化营商环境，激发科技创新和转化动力，加速释放发展空间。地区竞争力和吸引力持续增强，重点产业和重点企业收入贡献稳步提高，必将为丰台区经济发展和财政收入增长奠定坚实的基础。

   （二）面临的挑战

　　1.经济下行冲击重

国际层面，世界正在经历的“百年未有之大变局”。由新冠肺炎疫情等问题带来的不确定性因素增加，国际环境更趋复杂。全球贸易争端加剧，逆全球化、贸易保护主义和单边主义势力抬头，全球经济下行风险加剧。国内层面，人口结构变化、资源和环境制约等因素也逐步显现，发展新动能有待加强，关键核心技术“卡脖子”问题突出，要素流动有待进一步畅通，经济下行压力可能进一步加大。

经济下行必然对丰台区财政收入增长带来影响，加之受到疫情影响，多重因素对财政收入造成阶段性的冲击。同时，在转向高质量发展的进程中，传统产业的税收贡献增长受到约束，新兴产业难以在短时间内形成收入，容易形成减收效应。在“住房不炒”的大格局下，房地产、批发零售等传统经济比较优势正在减弱，轨道交通、现代服务业等新产业、新模式发展势头虽然较好，但体量小、占比低、牵动性弱，短期内难以有力支撑经济增长和财政增收。“十四五”时期财政收入形势将进一步趋紧。

　　2.民生保障困难多

从趋势上看，近年来丰台财政“保民生”的压力逐步上升，其中主要因素是保障性住房、社会保障和教育等领域的支出逐步上升。

尽管丰台区民生保障的设施条件不断完善，但与城市居民的保障需求仍有差距。教育供求结构性矛盾依然存在，优质教育资源供给亟待增加。文化产业实力相对偏弱，文化事业建设尚不能满足人民群众多层次、多方面、多样化的需求，公共文化服务支持机制有待进一步完善。医疗、养老等民生领域的保障有序平稳，但伴随人口老龄化影响加剧，相应需求的标准和要求会进一步提高，保障压力会进一步上升。

　　3.财政收支矛盾大

“十四五”时期，随着财政收入增速的下降和财政支出刚性提升，财政收支矛盾加剧，结构优化难度加大。

一是财政能力均等化程度低。尽管丰台区人均财政支出近三年平均增长率高于北京市平均增长率8个百分点，但依然明显低于北京市的平均水平。“十四五”时期丰台区财政在公共服务均等化方面需要有较大的提升空间（见图1）。

 

图1  丰台区人均财政支出不足北京市平均水平的一半

二是财政支出压缩空间有限。丰台区财政支出结构中的前六项支出合计超过一般公共预算支出的70%，2016年至2020年的相对规模分别为74.2%、77.7%、83.7%、82.6%、83.7%，总体上呈刚性上升态势，见表2。“三保”支出的比重虽逐年下降，但依然维持在60%以上。其中，2018年66.4%，2019年65.6%，2020年63.2%，见表3。随着社会平均工资增长带动城市管理成本增加、满足人民群众对美好生活的向往促进民生政策提标扩面，未来财政刚性支出难以削减。在完善预算管理制度、严格控制行政成本的要求下，已连续两年压缩一般性支出10%以上，“十四五”期间一般性支出的压缩空间进一步收窄。

表2 丰台区一般公共预算支出相对规模变化情况总表

表3 丰台区剔除“三保”的一般公共预算支出情况       单位：亿元

	2018年	2019年	2020年
一般公共预算支出	247.8	252.7	279.6
“三保”支出	164.5	165.7	176.7
“三保”支出占一般公共预算支出比重	66.4%	65.6%	63.2%
剩余一般公共预算支出财力	83.3	87	102.9

三是重点项目保障任务重。为落实北京市分区规划确定的发展目标，丰台区作为支撑首都南北均衡发展的重要区域，将有诸多重大项目、重大工程付诸实施，保障任务艰巨，需要大量的资金投入，与丽泽金融商务区、中关村丰台园区等建设相关的一大批协同发展项目也需要财政提供必要的资金支持。

总的来看，收入增长放缓而支出刚性不减、重点保障工程任务加大。财政不平衡矛盾突出，财政风险进一步加大。

    三、“十四五”时期丰台区公共财政发展的总体要求

   （一）指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记对北京重要讲话精神，坚持新发展理念和稳中求进工作总基调，立足首都城市战略定位，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，围绕丰台区功能定位，积极落实各项财政政策，统筹推进“六稳”工作，持续优化营商环境，强化基本民生保障，加强债务风险防控，全面实施预算绩效管理，坚持勤俭办一切事业，不断增强财政统筹能力和可持续性，为全面推动丰台区各项事业上台阶提供有力保障。

   （二）基本原则

　　1.坚持高质量发展理念

按照高质量发展的要求科学理财，以“固优势、夯基础、补短板”为战略重点，完善培育壮大高精尖产业、推动高精尖项目落地的政策和机制；以扩大开放引领高水平开放，着力打造法治化、国际化、便利化的营商环境；深化供给侧结构性改革，全面提高资源配置效率，推动丰台区经济向更高质量、更高效率、更可持续发展。

　　2.坚持保重点保民生

提高财政资金统筹能力，增强对区委区政府确定的重大战略任务、重点发展目标的财政保障能力。坚持统筹兼顾、突出重点，在疫情防控常态化前提下，加大支出结构调整力度，推进财政政策更加精准有效，优先保障市、区确定的各项重点工作，全力保障疫情防控、基本民生领域等刚性支出。既要在财政资源受约束的情况下科学合理安排财政支出，处理好当前和长远、稳定和发展的关系，也要根据经济社会发展需求应保尽保，兜牢基本民生保障底线。

　　3.坚持全面预算绩效管理

全面实施预算绩效管理是财政支出结构和财政资源配置效率的重要途径。坚持以绩效为导向，以绩效目标管理为重点，以成本效益分析为抓手，健全全方位格局、全过程闭环、全范围覆盖、全成本核算、多主体联动的全面预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，提高财政资金配置效率和使用效益，做到“花钱必问效，无效必追责”。

　　4.坚持完善财政法制建设

深入贯彻习近平法治思想，严格落实中央、市、区有关法治政府建设精神，以《预算法》和新修订的《预算法实施条例》等相关法律法规为准绳，规范财政资金管理，严肃财经纪律，切实做到依法依规理财。注重发挥财政治理效能，在健全法制的基础上强化法律制度的执行，增强干部法治思维和依法行政能力，提高干部行政执法效能，提升财政工作法治化水平。

   （三）发展目标

　　1.远景目标

2035年的远景目标为：聚焦“四个中心”功能，践行“四个服务”使命，紧扣首都工作大局，显著增强财政服务首都功能的能力，全面服务首都现代化建设的宏伟进程。不断创新与经济现代化、高端化相匹配的现代财税制度，完善财政治理体系，更好地统筹和提升财政资源配置的科学性、规范性和有效性。财政保障更加到位、更加有效，为作为首都高质量发展的重要增长极奠定坚实的基础。

　　2.“十四五”时期主要发展目标

“十四五”时期丰台区公共财政发展总体目标是落实“以人为本”的发展理念，有效兼顾财政保障任务和财政自身可持续发展。合理确定财政经济增长目标和财政收支水平，完善现代财政制度建设，健全体制机制。发挥财政治理效能，支持高质量发展。提升财政保障能力，做好公共服务保障，让丰台区市民在经济社会发展中有更多获得感、幸福感、安全感，促进人的全面发展和人民共同富裕。

——深化加强财源建设，提高财政保障能力。加强财源建设，巩固房地产业、批发和零售业等传统基础财源，推进财源机制建设，完善财源数据库，持续扩大增量财源规模，不断增强财政支持经济和社会事业发展的保障能力。

——优化财政资源配置，提升财政资金用效。结合丰台区的区位功能定位，深化供给侧结构性改革，不断创新财政体制与政策，优化财政资源。一是要依据事权和支出责任相适应原则通过优化区-镇（街道）财政体制合理配置纵向财政资源；二是建立政府过“紧日子”长效机制，坚持勤俭节约，集中财力办大事，把有限财政资金用到刀刃上；三是大力盘活财政存量资金和资产，健全结余资金定期清理机制，加大结余资金统筹力度，统筹用于政府重点项目和重大项目建设。

——深化财政管理改革，提升财政治理能力。建立健全全流程预算管理体系，健全预算标准体系；强化预算事前、事中和事后评估、评审管理，全面实现预算绩效管理；深入推进中期财政规划及其衔接工作，推动预算更加公开、透明；积极防范政府债务风险；深化事权与支出责任划分改革，完善街镇体制；进一步完善国有资产管理体系，加强资产管理与预算管理的衔接；创新政府投融资方式，提高财政资金使用效益和资源配置效率。

    四、“十四五”时期财政改革和发展的主要任务

“十四五”期间，丰台区财政工作将紧紧围绕首都中心城区功能定位，牢固树立过“紧日子”的思想。围绕市区工作重点，支持重点项目建设，为丰台区经济社会协调发展提供有力的财政保障。

   （一）优化首都中心城区功能，提升城市品质

　　1.加强疏解整治

深入落实“控增量”“疏存量”的战略目标，加强“疏解整治促提升”专项行动的财政资金保障，推动一般性产业从整区域、大范围集中疏解向精准疏解、高效升级转变。一是推动非首都功能疏解提质。持续巩固南苑-大红门地区疏解整治成果，持续推动新发地市场等市场转型升级，动态推进存量制造业企业调整优化，切实保障疏解提质更加精准有效。二是深化重点领域综合整治。以土地腾退、城乡建设用地减量为目标，支持棚户区改造、重点项目征拆、住宅小区配套公共服务设施建设，保障街乡镇整治提升。三是支持系统创建精品片区。围绕重点功能、门户形象、中心城衔接、民生保障四类重点领域，做好创建高品质重点功能片区的资金保障工作。

　　2.保障重点项目

合理安排项目资金使用进度，及时足额保证重大项目建设。一是支持中关村丰台科技园区发展，保障创新驱动发展战略的落地。二是加强与丽泽管委会的沟通，了解丽泽金融商务区建设资金需求，做好各项资金的保障工作。三是保障市级、区级重点项目的建设，如丰台火车站周边道路拆迁、南苑湿地公园、南中轴及南苑-大红门地区、首都商务新区等。继续推进河西再生水厂二期项目。

    （二）统筹财政资源，构建“高精尖”经济体系

“十四五”期间，丰台区将围绕北京城市总体规划方向，在京津冀区域大格局下思考和谋划丰台发展。建立支持高精尖产业发展的财政资金统筹机制，发挥财政资金带动作用，聚焦高精尖产业，加强行业细分，延长产业链条，培育优质企业，提升全区发展质量和效率。

　　1.支持重点产业发展

用好用活财政资金和减税降费政策，充分发挥服务功能，支持中关村丰台科技园区创新发展全面提速，制定支持高精尖产业和科技创新的特色政策，落实对重点项目的督促和靠前服务，降低相关企业融资成本。支持行业领军企业建设开放产业共性技术创新研发等专业平台，参与特色载体建设运营，孵化布局上下游创新企业。重点打造轨道交通和军民融合两个千亿级产业集群，加快培育电子信息、先进制造与自动化、新材料、生物与新医药四个百亿级产业集群，引进“高精尖”及规模以上企业。支持企业加大对于新技术研发和应用、供应链管理等领域发展。积极发展服务型制造，大力吸引工业设计服务商、检验检测认证服务商、智能制造系统集成商、研发外包服务商等类型企业入驻，加快构建形成创新能力强、安全可靠的产业链和供应链。研究制定吸引人才和人才激励计划，支持高技能领军人才培育，增强国内外科技人汇聚。积极推动丽泽金融商务区、中关村丰台园与津冀两地开展交流合作，实现资源在三地间优化配置。

　　2.增强金融服务功能

发挥财政资金的杠杆撬动效应，强化金融基础设施建设，助力金融服务的聚焦和优化，吸引银行、证券、保险和再保险等领域持牌金融机构集聚，发展普惠金融，支持重点企业设立区域性总部、平台公司。支持丽泽金融商务区供应链金融、金融科技、数字金融和金融服务等新兴金融领域的发展，提升金融业支撑力，助力打造科技带动下的新兴产业聚集区和新兴改革试验区。支持驻区金融机构开展数字化转型，积极推动数字金融产业集聚，构建数字金融应用场景。

　　3.优化区域营商环境

深化“放管服”改革，积极提升服务意识，提供资金保障优化区域营商环境。支持降低运行成本、完善产业政策、创新扶持方式。通过资金政策组合拳，鼓励支持担保机构为中小微企业提供融资担保。打造风清气正的会计服务市场环境，继续简化和优化审批流程。全面清理政府采购领域妨碍公平竞争的规定和做法，保障我区各类市场主体平等参与政府采购活动的权力，逐步构建竞争有序、公平公正的政府采购市场体系，积极营造法治化的营商环境。在继续加强支持服务平台建设、改善产业发展环境的基础上，大力开展协同创新，集中力量办大事，抓重大、抓尖端、抓基本，加大对重点产业发展的支持力度。在严格审核的基础上，及时兑现政策奖励，增强企业发展信心。

   （三）围绕“七有”“五性”，提升民生保障能力

　　1.加大支持教育事业发展

坚持立德树人根本任务，通过申请市级资金支持、调整支出结构、盘活存量资金等方式，多措并举增加教育投入，支持教育事业优先发展。优化全区教育空间布局，全面提升办学条件，注重提升办学品质，促进各级各类教育全面协调发展与优质教育资源均衡配置。扩大学前教育和义务教育学位供给，实现学前教育更高水平优质发展，促进义务教育优质均衡发展，推进普通高中高品质特色发展。推动招生评价改革，深化办学体制改革，不断激发教育发展活力。针对新进驻校区建设分期、入驻分步、管理分级等特点，研究新校区过渡性财政管理方式。开展各学段绩效成本预算管理，形成通用类财政支持定额标准体系和标准化系统性的财政项目支持政策。

　　2.切实保障医疗卫生事业

优化财政资金投向，按照“保基本、强基层、建机制”的原则进一步加大医疗卫生事业的财政保障水平。把人民健康放在优先发展战略地位，坚持预防为主、健康优先。强化资金统筹理念，加大公共卫生投入，优化医疗领域投入结构，促进“以治病为中心”向“以人民健康为中心”转变，将注重对医疗机构建设发展投入，向注重疾病预防、健康素养培育等公共卫生领域转变，支持区级公共卫生应急防控体系建设，支持强化疾病预防控制能力，提高公共卫生监测预警、流行病学调查、检验监测和应急处置能力。落实爱国卫生长效工作机制，为创建国家卫生区做好资金保障工作。完善公共卫生和重大疫情防控体系，健全新冠肺炎疫情常态化防控的资金保障机制。

　　3.完善社会保障制度体系

健全社会保障财政投入制度，推动社会保障城乡统筹，构建多层次社会保障体系。切实履行民政兜底保障职责，健全社会救助体制机制，保障困难群众基本生活，强化财政资金的有效投入，为特殊困难家庭开展助老、助残、助教等帮扶工作。加大残疾人基本民生保障和就业帮扶力度，健全残疾人关爱服务和设施，提升残疾人保障和发展能力。落实就业优先政策，做好居民就业保障，持续加大就业专项投入。深化养老服务综合改革，继续推进医养结合。

　　4.推动文化体育事业发展

围绕“历史文化和绿色生态引领的新型城镇化发展区”的规划定位，依托卢沟桥等重大历史文化遗产，规划建设国家文化公园区，构建城市绿色空间，健全文化产业体系，提升文化产业影响力。发挥财政资金引导作用，推动文化产业发展及相关基础设施完善，增强丰台区文化软实力。研究完善基本公共文化服务标准化、均等化、数字化、社会化的财政经费保障机制。落实文化产业数字化战略，培育壮大文化旅游新业态新模式，推动文化与科技、旅游、金融等融合发展。加大对全民健身设施建设、公共体育场馆设施建设与维修、全民健身赛事活动、冰雪运动推广、体育后备人才培养、社会体育指导员培训投入，探索多元化体育设施建设运营模式。支持做好冬奥会、冬残奥会服务保障工作。

　　5.加强公共安全资金保障

强化资金统筹，大力提升区域综合治理的工作能力和工作水平。保障重点领域支出，如平安丰台建设、政府办实事、营商环境、参政议政、民族宗教、人民团体等。维护地区安全稳定，提升居民生活质量。做好区级公检法司预算部门资金保障，加强政策研究和制度建设，保障部门有效履行社会管理、公共服务等职能。支持推进政法领域全面深化改革，支持信息化社会治安防控体系建设，支持反恐怖、“扫黑除恶”专项行动和网络安全等工作，提高预防和处置突发公共事件的能力，确保城区安全稳定。建立健全社区矫正、人民调解、法律援助、司法救助、信访维稳等工作经费保障机制，有效预防和化解社会矛盾。健全消防业务投入机制，增强城区消防抢险救援能力。

　　6.健全住房保障投资机制

继续坚持以租为主、实物配租和货币补贴并举的方式，着力解决中低收入家庭及高端人才的住房租赁需求。坚持“量力而行、全力而为”的原则，保障房源筹集、公租房租金补贴和市场化补贴等任务的资金需求。深化提升财政资金保障能力，扩大住房保障覆盖范围。继续在社会组织和社区建设、改善社区服务用房等方面加强经费保障，做好项目评估，切实发挥专项资金使用效益。

　　7.深入推进生态文明建设

完善政策支持，加大投入重点领域，稳步推进生态环境治理体系和治理能力现代化。继续加大污染防治工作、公园绿地和慢行绿道建设工作的经费保障，持续推进环境污染防治与生态环境综合整治。立足生态资源优势，加强生态保护和修复，分区分类提升全区生态系统功能和质量，按照丰台区国家森林城市建设总体规划内容，有序推进平原区大尺度绿化，支持城区绿色空间拓展提升、森林乡村建设等工程，辅助构建多类型、多层次、成网络的高质量森林生态空间体系。多渠道筹措资金保障生态保护与建设，既要积极争取市级资金投入，又要充分发挥财政政策和财政资金的引领带动作用，鼓励和引导社会资金投入，利用多元化融资渠道促进生态文明建设。

　　8.建设现代综合交通运输体系

支持丰台区轨道交通建设，提高居民出行效率。支持建设适度超前、系统完备、高效实用、智能绿色、安全可靠的现代城市交通体系。依托北京西站、北京南站、丰台火车站和丽泽城市航站楼等重要交通节点，强化周边地区高效功能布局和对外交通连接，推动站城一体化发展。落实公共交通优先发展战略，支持做强轨道交通网、做优地面公交网、做精慢行系统网，提升路网运行效率，强化重点功能区间联通效率，推动地面公交、轨道交通、道路等领域降本增效，提升交通发展质量，为京津冀协同发展提供新动能。

　　9.推进城乡一体化发展

深入落实乡村振兴战略，坚持城乡整体谋划、融合发展，支持推动河东河西地区融合协调发展，为加快推进河东地区城市化、加快补齐河西地区发展短板做好资金保障工作，促进城乡均衡一体化发展。加快推进棚户区改造、重点村建设项目、城市化建设统筹试点项目，补齐农村基础设施和公共服务设施短板，改善农村地区人居环境。以提升农业质量效益和竞争力为目标，完善和调整直接补贴制度，有序调整补贴范围，拓展补贴项目。加快建立涉农资金统筹整合长效机制，增加区、乡镇自主统筹空间。

    （四）创新投融资方式，发挥财政效用

“十四五”时期，我区拥有多样化融资工具和充足的融资空间。在减税降费和全国经济整体下行的背景下，积极运用地方政府债券工具，通过PPP项目引入社会资本，加强政府投资基金的杠杆引导作用，保证政府投资高效率。

　　1.加强政府债务管理

积极利用地方政府债务空间，支持重点项目基础设施投资。“十四五”时期，在控制好政府债务规模、债务风险的基础上，积极用足用好债券资金，积极向市财政局争取新增政府债券额、政府再融资债券额度，减轻财政收支压力，有效支持重点项目建设。可以“两新一重”、城镇老旧小区改造、公共卫生设施建设等领域重大项目为导向，提高我区政府投资的匹配度，扩大有效投资。重点实施好城市南部地区行动计划，推动落实一批对促进全区经济社会发展具有基础性、先导性、全局性意义的重大项目。加快老旧街区、老旧小区、老旧厂房、老旧商圈更新改造，推动投资重心由开发建设向存量更新转变。

　　2.强化政府投资管理

加快构建适应减量发展、城市更新的投资体制机制。发挥政府投资的撬动作用，激发民间投资活力，吸引社会资本和金融资本聚焦实体经济，参与区域重点功能区、重点产业、重大项目建设。促进科技成果转化，推进产业升级和产业价值链向高端延展，形成高端产业集群。强化高精尖产业投资，扩大战略性新兴产业投资，加大产业集群、产城融合、产业应用场景、产业服务平台等领域投资力度。促进投资在量的合理增长中实现质的有力提升，发挥投资对优化供给结构的关键作用。

   （五）深化财政改革，完善现代财政制度

　　1.加强财源建设

形成经济发展和财源建设的良性互动。不断夯实传统产业优势，利用科技赋能推动传统产业改造升级，积极巩固现有财源；支持数字经济、轨道交通、航空航天、电子信息、先进制造与自动化等战略性新兴产业的发展，创新发展现代服务业，形成高质量产业集群，培育壮大新兴财源，带动财政增收；大力推进重大工程、重点项目建设，为优化经济结构提供支撑，不断拓宽财源税基，增强财源的可持续性；发挥财政资金导向作用，鼓励创新金融服务，搭建银企对接平台，采取融资担保、股权投资、财政贴息等办法，帮助企业等经营主体解决融资难题，引导社会资金、工商资本投资新兴产业，助推企业发展，构筑多元化的财源体系。

健全完善“财源建设和收入管理专班工作”机制，推广财源建设专班的先进经验。一方面要在配合市局财源建设工作开展之际，按照税收法定原则及北京市统一部署，不断完善非税收入管理制度建设。探索北京市与我区财力补偿和分享机制。另一方面要结合我区实际，形成市、区、街道的良好互动。进一步深化部门之间的沟通协作和涉税数据资源交换，支持税务等部门依法加强税收收入征管，提高税收征管效率；提高服务企业的专业化、科学化、精细化，优化税收营商环境，防止优质税源流失。

　　2.推进预算管理改革

坚持零基础预算理念。以零基预算理念打破支出固化格局，提升预算统筹能力。强化零基预算理念，优化支出结构；建立健全科学规范的预算标准体系，提高预算编制水平；将零基预算理念贯彻到重大项目中，根据经济及财政形势的变化确定重大项目，对预算项目按照轻重缓急科学排序，及时地根据形势调整项目，完善项目退出机制，避免部门支出结构的固化。

强化预算绩效管理。夯实制度基础，完善预算绩效管理制度体系。强化绩效目标管理，提高绩效目标质量，梳理分行业、分领域的绩效目标、绩效指标体系。深化全过程预算绩效管理，完善事前绩效评估工作机制，加强绩效自评和绩效监控的督导和检查，硬化绩效结果应用。加强成本预算绩效管理，拓展成本预算绩效分析评价领域和范围，完善成本预算绩效管理方法和路径。注重战略聚焦，深化区级财政运行综合绩效评价及部门整体绩效评价工作，推进综合绩效评价工作提质增效。加强绩效信息公开提质扩围，推动绩效信息公开工作迈向新台阶。

加强预算评审管理。加强评审制度建设，进一步细化、优化评审管理规定、评审范围、评审工作程序等制度，完善相关工作机制，使财政评审政策体系化、科学化、规范化。深入推进重点难点专项评审，积极发挥评审专业技术支撑作用，加强评审风险防控，全面提高财政投资评审的质量和效率。

强化预算执行动态监管。健全预算控制机制，严肃财政纪律，依靠国库集中支付制度，加大对预算执行的动态监管，以健全完善预算执行支付动态监控体系为核心，拓展动态监控的范围，做到强化重点监控，关注财政资金中的重点项目，针对重点项目加大监控力度，强化对重大项目、重点单位、重要领域资金监控，进一步提升国库动态监控的针对性和有效性。

深化政府采购制度改革。持续优化政府采购营商环境，进一步落实采购人主体责任，督促各部门建立健全政府采购事项内部决策机制，加强政府采购专业队伍建设，不断提升采购人的专业水平。强化政府采购监督管理，探索政府采购代理机构考核工作，加强供应商行为管控，完善政府采购监督检查机制和投诉处理机制。

顺应市级预算管理一体化的要求，构建安全技术保障体系、构建信息安全运维体系，稳步推进财政电子票据管理工作，打造“智慧财政”。

深化预决算信息公开制度改革，细化公开信息。按预算法及实施条例和《中华人民共和国政府信息公开条例》等法律法规要求，细化预、决算编制，按照规定的时限和公开的要求，及时公开预、决算信息，推动预算更加公开、透明。与预算监督紧密衔接，良性互动，完善全过程的大监督体系，形成预算监督的闭环管理。

　　3.强化国有资产管理

以《行政事业性国有资产管理条例》为基础，不断推进安全规范、节约高效、公开透明、权责一致的行政事业性国有资产管理机制建立。继续落实好国有资产管理情况报告制度，牢牢把握国有资产管理情况报告的方式、内容和重点，建立全口径、全覆盖、全方位的国资报告，切实提高国有资产报告质量。继续推进区属机关事业单位所办企业清理规范工作。稳步将机关事业单位所办企业的国有资本纳入经营性国有资产集中统一监管体系。具备条件的，进入国有资本投资、运营公司；暂时不具备条件的，按照“政企分开、事企分开”的原则，以管资本为主，加强和规范对所属企业的监督管理，确保国有资产保值增值。

　　4.加强债务风险防控

“十四五”期间政府债务将进入还本付息增长期，需要完善闭环债务管理，加强债务风险防控，提高债务资金使用效率。完善以债务率为主的政府债务风险评估指标体系，建立健全政府债务与项目资产、收益相对应的制度，综合评估政府偿债能力。加强债务风险管控，对标风险指标，完善动态监测机制，加强政府债务风险分析和研判。加强风险评估预警结果应用，有效前移风险防控关口。完善专项债券项目资金绩效管理。认真贯彻上级政府有关专项债券项目资金绩效管理要求，完善专项债券储备、发行、执行三级项目库管理机制。建立预算安排与绩效目标、成本绩效挂钩机制，提高政府债券资金配置效率和使用效益。

　　5.加强会计管理改革

加强会计事务管理，做好会计专业技术资格考试组织及会计人员继续教育工作。推进行政事业单位内控体系建设，切实发挥内控工作对行政事业单位履职保障和风险防控的作用。持续推进政府会计准则制度改革，促进政府会计准则贯彻落实与行政事业单位内控规范实施的有机结合。深化“放管服”改革，全面落实代理记账许可实行告知承诺审批管理办法。

   （六）加强党的领导，保障规划落实

　　1.加强全面从严治党

坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想定向领航，坚持党对财政工作的领导，树牢“四个意识”，增强“四个自信”，坚决做到“两个维护”。坚定不移推进全面从严治党，切实把严的主基调长期坚持下去，严格落实从严治党主体责任、监督责任。严明政治纪律规矩，筑牢筑实廉政防线。加强廉政风险防控，不断强化党内监督，坚决整治群众身边的腐败和作风问题，整治形式主义、官僚主义等不正之风，推动形成求真务实、真抓实干的工作作风，做到公正用权，依法用权，为民用权，廉洁用权，营造风清气正的良好政治生态，切实保障财政规划的有效实施。

　　2.强化干部队伍素质

全面贯彻新时代党的组织路线，坚持以习近平总书记关于队伍建设和人才建设的重要论述为指导，加强领导班子和干部队伍建设，落实好干部标准，扎实做好干部的培育、选拔、管理、使用，建设高素质专业化干部队伍。加强财政干部业务培训，注重培养干部队伍的专业能力、专业精神，着力提高干部履职能力和干事创业本领，引导干部树立“着眼大局、崇尚实干、善于谋划、敢于创新”的责任意识和工作导向，为各类人才脱颖而出搭建平台。保证财政人才队伍衔接有序、持续发展。

　　3.加大财政监督力度

加大财政监督检查力度。坚持事前、事中和事后监督相结合。聚焦财政支出的重大工程、重点项目、薄弱环节以及公益性强、关注度高的民生项目持续加大财政监督力度，规范财政管理。强化财政监督机构和预算管理机构的协调，建立高效、顺畅的工作协调机制和信息共享机制，形成相互协调、紧密衔接的综合监管机制，不断扩大财政监督工作的深度与广度，加大对财政违法行为的处理处罚力度，有效发挥监督工作在财政运行各个层次、各个环节的保障作用。把预算决策的科学性、预算执行的规范性、内部管理的完善性作为内部监督工作的重点。对各项财政管理业务进行流程梳理和优化，严堵管理漏洞，防控廉政风险，提高财政管理的质量和效率。

　　4.健全财政法制建设

健全财政行政执法管理制度，完善财政行政执法程序，全面实施“双随机、一公开”监管，严格落实行政执法责任制和责任追究制度，全面提高执法人员素质。深化财政行政执法体制改革，最大限度减少不必要的财政行政执法事项。完善各项财政权力运行流程，坚持用制度管权管钱管事，确保按照法定权限和程序行使权力。建立和落实财政普法责任制。坚持普治并举、内外并重，创新形式、务求实效，切实完成普法规划确定的各项任务。自觉接受党内监督、人大监督、民主监督、司法监督、行政监督、审计监督、社会监督和舆论监督。有效落实公开财政权力运行流程、惩治和预防腐败、防控廉政风险、加强责任追究等要求，切实把财政权力关进制度的笼子。