国家税务总局北京市丰台区税务局

2018年度部门决算(草案)说明

目    录

第一部分 2018年度部门决算说明

第二部分 2018年度其他重要事项的情况说明

第三部分 2018年度部门绩效评价情况

第一部分 2018年度部门决算说明

一、部门基本情况

（一）部门机构设置、职责

国家税务总局北京市丰台区税务局的主要职责是：（一）负责贯彻执行党的路线、方针、政策，加强党的全面领导，履行全面从严治党主体责任，负责党的建设和思想政治建设工作。（二）负责贯彻执行税收、社会保险费和有关非税收入法律、法规、规章和规范性文件，研究制定具体实施办法。组织落实国家规定的税收优惠政策。（三）根据上级主管机关税收、社会保险费、有关非税收入计划和区域经济发展规划，研究制定本单位税收、社会保险费和有关非税收入预算目标并依法组织实施。负责本单位税收、社会保险费和有关非税收入的会统核算工作。组织开展收入分析预测。（四）负责开展税收经济分析和税收政策效应分析，为上级主管机关和丰台区委、区政府提供决策参考。（五）负责所辖区域内税收、社会保险费和有关非税收入征收管理。组织实施税（费）源监控和风险管理，加强重点税源企业和自然人税收管理。（六）贯彻落实税收、社会保险费和有关非税收入服务体系建设，并负责所辖区域内组织实施工作。组织开展纳税服务、税收宣传工作，保护纳税人、缴费人合法权益。承担涉及税收、社会保险费和有关非税收入的行政处罚听证、行政复议和行政诉讼事项。（七）负责所辖区域内国际税收和进出口税收管理工作，组织实施反避税管理和生产企业出口退税事项办理。（八）负责组织实施所辖区域内税收和社会保险费、有关非税收入检查工作。（九）负责所辖区域内增值税专用发票、普通发票和其他各类发票管理。负责所辖区域内税收、社会保险费和有关非税收入票证管理。（十）负责组织实施本单位税收、社会保险费和有关非税收入数据治理和落实征管信息化建设工作。（十一）负责本单位内部控制机制建设工作，开展对本单位贯彻执行上级主管机关工作部署情况的督查督办，组织实施税收执法督察。（十二）负责本单位基层建设和干部队伍建设工作，加强领导班子和后备干部队伍建设，承担税务人才培养和干部教育培训工作。负责本单位绩效管理和干部考核工作。（十三）负责本单位机构、编制、经费和资产管理工作。（十四）完成上级主管机关和丰台区委、区政府交办的其他工作。

国家税务总局北京市丰台区税务局(原北京市丰台区地方税务局)内设14个科室、13个税务所、1个稽查局、1个机关后勤服务中心。

（二）人员构成情况

本部门(原北京市丰台区地方税务局)行政编制437人，实有人数402人；事业编制5人，实有人数1人。

二、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计23,691.72万元，比上年增加136.20万元，增长0.58%；

（一）收入决算说明

2018年度本年收入合计23,218.30万元，比上年增加1,979.02万元，增长9.32%，其中：财政拨款收入23,211.87万元，占收入合计的99.97%；上级补助收入0.00万元，占收入合计的0.00%；事业收入0.00万元，占收入合计的0.00%；经营收入0.00万元，占收入合计的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计的0.00%；其他收入6.43万元，占收入合计的0.03%。

（二）支出决算说明

2018年度本年支出合计23,668.55万元，比上年增加2,070.77万元，增长9.59%，其中：基本支出13,312.62万元，占支出合计的56.25%；项目支出10,355.93万元，占支出合计的43.75%;上缴上级支出0.00万元，占支出合计的0.00%；经营支出0.00万元，占支出合计的0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占支出合计的0.00%。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支出总计23,667.32万元，比上年增加1,789.74万元，增长8.18%。主要原因：工资上涨、缴纳补缴期单位应缴职业年金。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出23,667.32万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出19,876.79万元，占本年财政拨款支出83.98%；教育支出62.20万元，占本年财政拨款支出0.26%；社会保障和就业支出2,039.89万元，占本年财政拨款支出8.62%；住房保障支出1,688.44万元，占本年财政拨款支出7.14%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2018年度决算19,876.79万元，比2018年年初预算增加572.02万元，增长2.96%。其中：

“税收事务”（款）2018年度决算19,860.77万元，比2018年年初预算增加604.07万元，增长3.14%。主要原因：“三代”手续费增加，人员工资增加。

“组织事务”（款）2018年度决算16.02万元，比2018年年初预算减少32.05万元，下降66.67%。主要原因：机构改革后，厉行节约，组收工作经费支出减少。

2、“教育支出”(类)2018年度决算62.20万元，比2018年年初预算减少100.06万元，下降61.67%。其中：

“进修及培训”（款）2018年度决算62.20万元，比2018年年初预算减少100.06万元，下降61.67%。主要原因：根据国家厉行节约原则，节省培训经费支出。

3、“社会保障和就业支出”(类)2018年度决算2,039.89万元，比2018年年初预算增加776.97万元，增长61.52%。其中：

“行政事业单位离退休”（款）2018年度决算2,039.89万元，比2018年年初预算增加776.97万元，增长61.52%。主要原因：退休人员增加，养老保险、职业年金基数增加，缴纳补缴期单位应缴职业年金。

4、“住房保障支出”（类）2018年度决算1,688.44万元，比2018年年初预算增加52.25万元，增长3.19%。其中:

“住房改革支出”（款）2018年度决算1,688.44万元，比2018年年初预算增加52.25万元，增长3.19%。主要原因：人员增加、工资上涨追加住房补贴。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2018年我单位无此项支出，无说明事项。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2018年我单位无此项支出，无说明事项。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

2018年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出13,311.39万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0.00万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第二部分2018年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本部门所属1个行政单位、0个参照公务员法管理事业单位、0个财政补助事业单位。2018年“三公”经费财政拨款决算数59.32万元，比2018年“三公”经费财政拨款年初预算88.19万元减少28.87万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2018年我单位无此项支出，无说明事项。2018年决算数0万元，比2018年年初预算数0万元增加（减少）0万元。主要原因：……；2018年因公出国（境）费用主要用于……等方面（需列示主要出国的会议、培训等事项），2018年组织因公出国（境）团组0个、0人次，人均因公出国（境）费用0万元。

2.公务接待费。2018年我单位有年初预算，无此项支出。2018年决算数0万元，比2018年年初预算数10.19万元减少10.19万元。主要原因：2018年我单位无公务接待支出。2018年公务接待费主要用于……（主要接待事项）。公务接待0批次，公务接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2018年决算数59.32万元，比2018年年初预算数78万元减少18.68万元。其中，公务用车购置费2018年我单位无此项支出,无说明事项。2018年决算数0万元，比2018年年初预算数0万元增加（减少）0万元。主要原因：……，2018年购置（更新）0辆，车均购置费0万元。公务用车运行维护费2018年决算数59.32万元，比2018年年初预算数78万元减少18.68万元，主要原因：根据厉行节约原则，节省公务车运行维护费支出。2018年公务用车运行维护费中，公务用车加油25万元，公务用车维修19.23万元，公务用车保险8.83万元，公务用车其他支出6.26万元。2018年公务用车保有量30辆，车均运行维护费1.98万元。

二、机关运行经费支出情况

2018年本部门行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计1,144.41万元，比上年减少21.77万元，减少原因：厉行节约，节省支出。

三、政府采购支出情况

2018年国家税务总局北京市丰台区税务局政府采购支出总额1,242.00万元，其中：政府采购货物支出184.24万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出1,057.76万元。授予中小企业合同金额1,067.49万元，占政府采购支出总额的85.95%，其中：授予小微企业合同金额1,003.88万元，占政府采购支出总额的80.83%。

四、国有资产占用情况

固定资产总额19,533.92万元，其中：汽车30辆，485.82万元；单价100万元以上的专用设备0台（套），0万元。

五、行政事业性收费重点项目情况说明

我单位无行政事业性收费重点项目,无说明事项。

包括部门、收费项目名称、管理形式（缴入地方国库、缴入中央国库、缴入中央和地方国库、缴入地方财政专户、缴入中央和地方财政专户）、收费标准、收费数量、收费总金额、收费项目支出（收入纳入一般公共预算的除外）等。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

我单位无国有资本经营预算财政拨款收支,无说明事项。

2018年国有资本经营预算财政拨款收入总计0.00万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0.00万元。

七、政府购买服务支出说明

2018年本部门政府购买服务决算1,986.78万元。

八、专业名词解释

1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

2.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

4.政府购买服务：是指各级党的机关、政府机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、完全或主要承担行政职能的事业单位、纳入行政编制管理且经费完全或主要由财政负担的群团组织机关通过发挥市场机制作用，根据实际需要，把直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量和事业单位承担，并根据合同约定向其支付费用。

5.“三代”手续费：是指税务机关按照法律、行政法规的规定，委托代征税费协议书或委托代售印花税协议书的约定，对扣缴义务人代扣代缴、代收代缴和代征人委托代征税款并按规定解缴入库税款的行为支付的报酬。

第三部分 2018年度部门绩效评价情况

因机构改革，本部门未参加年丰台区绩效评价工作。

附件：国家税务总局北京市丰台区税务局2018年度部门决算（草案）报表

附件：国家税务总局北京市丰台区税务局