北京丰台科技园孵化器有限公司2018年

1月至2020年5月财务收支情况

审计结果公告

(2021年11月11日公告)

2021年第2号 总第91号

根据《中华人民共和国审计法》、《北京市审计条例》的规定，2020年6月15日至2020年10月15日，北京市丰台区审计局对北京丰台科技园孵化器有限公司（以下简称丰台孵化器公司）2018年1月至2020年5月财务收支情况进行了审计，并根据工作的需要，对有关事项进行了延伸审计。

一、基本情况

丰台孵化器公司是由北京丰科创园国际企业孵化器有限公司合资出资设立的国有企业。截至2020年5月31日，丰台孵化器公司资产负债表反映资产总额175,726.55万元，负债总额93,911.94万元，所有者权益81,814.61万元。

审计结果表明，丰台孵化器公司在财务管理方面基本能够按照国家有关会计制度规定执行。

二、审计发现的主要问题

（一）内控制度设计方面存在缺陷，且部分内控制度执行不到位。

（二）部分经济事项合同签订不规范，合同要素签订不完整等。

三、审计处理和整改情况

对上述问题，区审计局建议丰台孵化器公司按照国家法律法规的相关规定，进一步完善制度，规范管理，并确保制度落实到位。

针对本次审计发现的问题，丰台孵化器公司已落实整改，一是对财务管理制度进行了重新修订，并按照修订后的制度规定，严格控制现金的使用范围和限额；二是对现有合同进行全面检查，并按照规定完善合同内容。严格落实《合同管理办法》，确保合同用印前，合同内容（包括签订日期及法人签章）填写完整；合同标的达到标准的，于合同签订前提交律师事务所出具的法律意见书。