1、部门预算编制说明

2、收支预算总表

3、收入预算总表

4、支出预算总表

5、财政拨款收支预算总表

6、财政拨款收入预算总表

7、财政拨款支出总表

8、一般公共预算支出情况表

9、政府性基金预算支出表

10、财政拨款基本支出经济分类预算表

11、2021年“三公经费”预算财政拨款情况表

12、项目支出预算表

13、部门整体支出绩效目标

14、项目绩效目标表-机构运行

15、项目绩效目标表-事业发展

16、“三公经费”预算说明

北京市丰台区财政局

2021年部门预算编制说明

一、北京市丰台区财政局部门基本情况

北京市丰台区财政局部门职能主要为：

1.贯彻执行国家和本市关于财政、财务、会计管理的法律、法规、规章和政策；负责编制本区财政中长期规划；参与研究制定本区重大经济决策和政策，提出运用财政、税收、补贴政策对经济运行调控和综合平衡本区财力的建议；负责拟订和执行市与区、区与街乡的财政分配政策；负责研究政府债务状况，拟订政府防范债务风险的措施。

2.承担本区各项财政收支管理的职责；负责编制本区年度财政预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告本区预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审批本区部门和单位的年度预决算；完善转移支付制度。

3.负责管理本区各项财政收入和公共支出；确定本区财政税收收入计划；组织执行市区财政体制，进行税源调查；负责本区非税收入管理；落实彩票管理制度及彩票资金；负责政府性基金管理和财政票据管理工作。

4.负责组织制定本区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，负责政府债务资金管理。

5.负责本区政府采购监督管理工作；拟订和执行政府采购实施办法；负责党政机关、财政拨款事业单位的汽车编制工作。

6.承办和监督本区财政的经济发展支出、政府投资项目的财政拨款、企业扶持资金和科技支出；落实基本建设财务管理制度；承担财政投资评审管理工作；负责农业综合开发资金管理；负责管理政策性贷款贴息、结构调整等专项资金。

7.负责区属行政事业单位国有资产管理，拟订和执行行政事业单位国有资产管理办法。

8.依法负责本区国有资本经营预算相关工作，收取区级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度。

9.会同有关部门管理本区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，贯彻执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

10.负责管理本区会计工作，贯彻执行国家统一的会计法律、法规制度；监督和规范会计行为。

11.研究本区财政支出绩效评价制度和评价体系；监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映本区财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本区财政管理的政策性建议。

12.承办区政府交办的其他事项。

共包含行政单位1个,设有19个职能科室,分别是:办公室、综合科、法制科、预算科、国库科、政府采购科、绩效评价科、资产管理科（国有资本经营预算科）、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、公共事业科（环境保护科）、金融债务科、会计科、财政监督科（内部控制办公室）、人事教育科、行政科；事业单位9个，其中：参公事业单位4个：财政监督检查所、财政绩效考评中心、财政国库支付中心、财政预算编审中心，纳入规范事业单位5个：园区财政所、财政信息中心、财政投资评审中心、票据中心和会计考试办公室。

截至2020年底，共有行政编制83人，实际78人；事业编制79人，实际68人；离退休人员67人。

二、2021年收入及支出总体情况

2021年部门收入预算7147.61万元，同比2020年减少254元，减少3.43%，其中：财政拨款5722.69万元，上年结转和结余1424.92万元。

2021年部门支出预算7147.61万元，比2020年增减少254万元，减少3.43%，其中基本支出预算5302.93 万元，项目支出预算1844.68万元。按支出功能分类，一般公共服务支出5919.40万元；教育支出6.62万元；社会保障和就业支出578.83万元；住房保障支出642.76万元。

三、主要支出内容

上述支出中，主要用于以下内容：

1、行政机关、事业单位人员工资及日常运转经费；

2、保障会计专业初、中、高级技术职称考试工作，确保考生能够按时、顺利完成考试；

3、为提高财政预算编制的科学性、准确性，聘请中介机构对财政性资金投资项目预、决（结）算进行评价审查和专项检查；

4、聘请中介机构对预算单位执行项目进行绩效跟踪、绩效评价并将结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，为财政审批提供科学合理的判断依据；

5、加强财政资金监管力度，提高资金使用效益实现财政资金的最大化运用，依据《预算法》、《会计法》、《财政部门实施会计监督办法》等相关法律法规，对预算单位开展会计信息质量和专项资金检查；

6、通过聘请中介机构按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》等文件要求，检查各预算单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，有效提升丰台区行政事业单位管理服务水平及经济风险防范能力；

7、聘请律师事务所提供法制审核、法律顾问服务，降低行政诉讼应诉风险，保障项目实施单位的合法权益；

8、财政票据的印制、购领工作；

9、做好全区各预算单位部门预算及年终部门决算工作；

10、完成设备设施的管理维护及更新，加强对水电暖、电梯、消防等设备的检修维护，消除安全隐患；

11、聘请专业管理公司负责办公楼日常物业服务管理、局食堂餐饮服务管理、局会议服务等工作。

四、政府采购情况说明

2021年政府采购预算总额为861.53万元，其中：政府采购货物预算16万元，政府采购服务预算845.53万元。

五、机关运行经费财政拨款预算安排说明

2021年本部门行政单位（含参照公务员法管理事业单位）履行一般行政管理职能、维持机关运行，用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费合计421.14 万元，主要用于：办公及印刷、水电费、邮电费、差旅费、会议培训、交通费、日常维修及一般设备购置等。

六、行政事业性收费重点项目信息说明

2021年本部门行政事业性收费项目主要有：

1、  初级会计专业技术资格考试费

收费标准：56元/人.科

收费依据：计价格[2000]1567号

京财综[2006]3112号

京发改[2013]2842号

收费部门：北京市丰台区财政局

2、  中级会计专业技术资格考试费

收费标准：56元/人.科

收费依据：计价格[2000]1567号

京发改[2013]2842号

收费部门：北京市丰台区财政局

3、  高级会计专业技术资格考试费

收费标准：70元/人.科

收费依据：京财会[2019]281号

收费部门：北京市丰台区财政局

七、固定资产占有使用情况说明

截止2020年底，本部门（包括各下属单位）固定资产总额10127.58万元，其中：车辆0台，0万元；单位价值50万元以上的通用设备10台（套）、1115.75万元，单位价值100万元以上的专用设备0台（套）、0万元。

八、其他事项说明

本单位不涉及此项内容

九、预算绩效管理情况说明

2021年丰台区财政局填报绩效目标的预算项目19个，占本部门全部预算项目19个的100%,填报绩效目标的项目支出预算1844.68万元，占本部门全部项目支出预算的100%。

专业名词解释

政府采购:指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

预算绩效管理：指在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。预算绩效管理是一种以资金使用绩效为导向的预算管理模式，要求政府部门不断改进服务水平和质量，有效提高财政资金使用效益，并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手，是政府绩效管理的重要组成部分。

财政投资评审：指财政部门为加强财政资金管理，提高财政预算编制的科学性、准确性，运用技术手段对财政性资金投资项目预、决（结）算进行评价审查和专项检查的行为。财政投资评审是财政部门项目支出预算编制的重要环节和手段。

政府购买服务：指通过发挥市场机制作用，把政府直接向社会公众提供的公共服务等事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量承担，并由政府根据服务数量和质量向其支付费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目支出绩效目标：指区级预算部门或单位依据职责和事业发展要求，设立并通过预算安排的项目支出在一定期限内预期达到的产出和效果。

部门（单位）整体支出绩效目标：指区级预算部门或单位按照确定的职责，利用全部部门预算资金在一定期限内预期达到的总体产出和效果。

行政事业性收费:是指国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织根据法律、行政法规、地方性法规等有关规定，依照国务院规定程序批准，在向公民、法人提供特定服务的过程中，按照成本补偿和非盈利原则向特定服务对象收取的费用。