北京市丰台区体育局2021年度部门决算（草案）-北京市丰台区人民政府网站

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北京市丰台区体育局2021年度部门决算（草案）

日期：2022-09-26 10:00 来源：区体育局

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北京市丰台区体育局

2021年度部门决算（草案）

第一部分 2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府采购情况表

十二、政府购买服务支出情况表

第二部分 2021年度部门决算说明

第三部分 2021年度其他重要事项的情况说明

第四部分 2021年度部门绩效评价情况

第一部分 2021年度部门决算报表

北京市丰台区体育局2021年度部门决算报表详见附件。

第二部分 2021年度部门决算说明

一、单位基本情况

（一）机构设置、职责

北京市丰台区体育局部门决算单位包括所属1个行政单位、5个事业单位。1个行政单位为北京市丰台区体育局（本级），5个下属事业单位为北京市丰台棒垒球运动学校（全额拨款）、北京市第十二中学体育分校（全额拨款）、北京市丰台区体育总会（差额拨款）、北京市丰台区体育科研所（全额拨款）、北京市丰台体育中心管理处（差额拨款）。

北京市丰台区体育局设办公室、综合体育科、体育产业发展科3个内设机构。区体育局部门职责如下：

1.贯彻落实国家、北京市关于体育工作的方针政策和法律法规。

2.负责拟订本区体育发展战略、研究编制体育事业中长期发展规划，并组织实施。

3.负责组织、指导本区各部门、各行业开展群众体育活动；负责组织实施全民健身计划，推动体育社会化。

4.负责统筹规划本区业余训练运动项目布局，指导、管理体育运动项目业余训练和课余训练工作;负责制定本区体育竞赛计划，指导、管理全区性体育竞赛；负责指导体育科研工作。

5.负责参与拟订本区体育设施布局规划，监督、检查体育设施的管理和使用。

6.负责研究拟订本区体育产业发展政策，培育和发展本区体育市场，依法对辖区内体育市场进行管理，规范体育经营活动。

7.承担对本区体育运动项目经营单位的安全监管职责；对以区体育局名义组织的各类活动的安全工作承担主体责任。

8.负责全区性体育社会团体的资格初审和业务指导、管理工作。

9.负责全区对外体育交往工作，组织参加、参与承办国家、市级体育竞赛活动。

10.负责全区体育宣传工作。

11.承办区政府交办的其他事项。

（二）人员构成情况

行政编制18人，实有人数17人；事业编制161人，实有人数113人。

二、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计11546.20万元，比上年增加665.92万元，增长6.12%。

（一）收入决算说明

2021年度本年收入合计10542.65万元，比上年增加3042.64万元，增长40.57%，其中：财政拨款收入8434.70万元，占收入合计的80.01%；上级补助收入0万元，占收入合计的0%；事业收入0万元，占收入合计的0%；经营收入1589.54万元，占收入合计的15.08%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；其他收入518.41万元，占收入合计的4.92%。

（二）支出决算说明

2021年度本年支出合计10651.81万元，比上年增加722.76万元，增长7.28%，其中：基本支出3981.50万元，占支出合计的37.38%；项目支出5080.42万元，占支出合计的47.70%;上缴上级支出2.11万元，占支出合计的0.02%；经营支出1587.78万元，占支出合计的14.91%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计9290.60万元，比上年减少1436.63万元，下降13.39%。主要原因：财政预算压缩。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出6123.54万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出4.25万元，占本年财政拨款支出0.05%；教育支出1.19万元，占本年财政拨款支出0.01%；文化旅游体育与传媒支出4858.01万元，占本年财政拨款支出57.45%；社会保障和就业支出721.04万元，占本年财政拨款支出8.53%；住房保障支出476.36万元，占本年财政拨款支出5.63%；灾害防治及应急管理支出62.69万元，占本年财政拨款支出0.74%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2021年度决算4.25万元，比2021年年初预算增加1.40万元，增长49.12%。其中：

“组织事务”（款，下同）2021年度决算4.25万元，比2021年年初预算增加1.40万元，增长49.12%。主要原因：年中追加基层党组织党建活动经费1.77万元。

2、“教育支出”(类)2021年度决算1.19万元，比2021年年初预算减少3.31万元，下降73.56%。其中：

“进修及培训”（款）2021年度决算1.19万元，比2021年年初预算减少3.31万元，下降73.56%。主要原因：2021年受疫情因素影响，培训减少。

3、“文化旅游体育与传媒支出”(类)2021年度决算4858.01万元，比2021年年初预算减少509.06万元，下降9.48%。其中：

“体育”（款）2021年度决算4858.01万元，比2021年年初预算减少509.06万元，下降9.48%。主要原因：收回人员经费及部分项目经费结余。

4、“社会保障和就业支出”(类)2021年度决算721.04万元，比2021年年初预算增加162.37万元，增长29.06%。其中：

“行政事业单位养老支出”（款）2021年度决算600.15万元，比2021年年初预算增加41.48万元，增长7.42%。主要原因：年中追加人员经费。

“残疾人事业”（款）2021年度决算120.89万元，比2021年年初预算增加120.89万元，增长100%。主要原因：该项目为2020年结转项目。

5、“住房保障支出”(类)2021年度决算476.36万元，比2021年年初预算减少9.16万元，下降1.89%。其中：

“住房改革支出”（款）2021年度决算476.36万元，比2021年年初预算减少9.16万元，下降1.89%。主要原因：收回住房保障经费。

6、“灾害防治及应急管理支出”(类)2021年度决算62.69万元，比2021年年初预算减少2.67万元，下降4.09%。其中：

“应急管理事务”（款）2021年度决算62.69万元，比2021年年初预算减少2.67万元，下降4.09%。主要原因：收回结余安全员工资。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出2332.30万元，主要用于以下方面（按大类）：其他支出2332.30万元，占本年财政拨款支出27.58%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

1、“其他支出”（类，下同）2021年度决算2332.30万元，比2021年年初预算减少137.70万元，下降5.57%。其中：

“彩票公益金安排的支出”（款，下同）2021年度决算2332.30万元，比2021年年初预算减少137.70万元，下降5.57%。主要原因：部分体育彩票公益金项目结转2022年。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

2021年使用一般公共预算财政拨款安排基本支出3465.20万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2021年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本单位所属1个行政单位、0个参照公务员法管理事业单位、5个事业单位。2021年“三公”经费财政拨款决算数1.10万元，比2021年“三公”经费财政拨款年初预算10.59万元减少9.49万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2021年决算数0万元，与2021年年初预算数0万元持平。2021年组织因公出国（境）团组0个、0人次，人均因公出国（境）费用0万元。

2.公务接待费。2021年决算数0万元，比2021年年初预算数1.59万元减少1.59万元。主要原因：2021年未发生公务接待。公务接待0批次，公务接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2021年决算数1.10万元，比2021年年初预算数9.00万元减少7.90万元。其中，公务用车购置费2021年决算数0万元，与2021年年初预算数0万元持平。2021年购置（更新）0辆，车均购置费0万元。公务用车运行维护费2021年决算数1.10万元，比2021年年初预算数9.00万元减少7.90万元，主要原因：受到公车改革影响，部分车辆封存。2021年公务用车运行维护费中，公务用车加油0万元，公务用车维修0.85万元，公务用车保险0.17万元，公务用车其他支出0.08万元。2021年公务用车保有量5辆，车均运行维护费0.22万元。

二、机关运行经费支出情况

2021年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计70.48万元，比上年增加1.35万元，增加原因：工会经费增加。

三、政府采购支出情况

2021年政府采购支出总额691.34万元，其中：政府采购货物支出418.18万元，政府采购工程支出264.32万元，政府采购服务支出8.84万元。授予中小企业合同金额691.34万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额393.10万元，占政府采购支出总额的56.86%。

四、国有资产占用情况

2021年车辆9台，149.17万元；单位价值50万元以上的通用设备6台（套），单位价值100万元以上的专用设备7台（套）。

五、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本年度无此项经费。

六、政府购买服务支出说明

2021年政府购买服务决算753.63万元。

七、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

（各部门/单位应增加本年使用的所有支出功能分类类级科目的名词解释）

第四部分 2021年度部门绩效评价情况

（部门填写以下一、二、三部分，二级单位仅填写三）

一、部门整体绩效评价报告

（一）部门概况

1.机构设置及职责工作任务情况

丰台区体育局共包含行政单位1个（含行政执法机构0个），事业单位5个。截至2021年底，丰台区体育局部门行政编制18人，实际17人；事业编制161人，实际113人；聘用人员0人。离退休人员209人，其中：离休0人，退休209人。

北京市丰台区体育局主要职能：

（1）贯彻落实国家、北京市关于体育工作的方针政策和法律法规。

（2）负责拟订本区体育发展战略、研究编制体育事业中长期发展规划，并组织实施。

（3）负责组织、指导本区各部门、各行业开展群众体育活动；负责组织实施全民健身计划，推动体育社会化。

（4）负责统筹规划本区业余训练运动项目布局，指导、管理体育运动项目业余训练和课余训练工作;负责制定本区体育竞赛计划，指导、管理全区性体育竞赛；负责指导体育科研工作。

（5）负责参与拟订本区体育设施布局规划，监督、检查体育设施的管理和使用。

（6）负责研究拟订本区体育产业发展政策，培育和发展本区体育市场，依法对辖区内体育市场进行管理，规范体育经营活动。

（7）承担对本区体育运动项目经营单位的安全监管职责；对以区体育局名义组织的各类活动的安全工作承担主体责任。

（8）负责全区性体育社会团体的资格初审和业务指导、管理工作。

（9）负责全区对外体育交往工作，组织参加、参与承办国家、市级体育竞赛活动。

（10）负责全区体育宣传工作。

北京市丰台区体育总会主要职能：

（1）负责编制本区社会体育年度活动计划，并组织实施；

（2）负责社会体育活动的日常管理，拟定有关社会体育的管理办法；

（3）负责组织全民健身活动

（4）协助开展市、区级大型体育赛事，并组织参加各项赛事活动

（5）负责组织推广科学健身新项目、新器材、新方法，开展全民健身咨询服务

（6）负责二、三级社会体育指导员培训、考核及申报

（7）负责区健身气功管理工作。

北京市丰台区体育科研所主要职能：

北京市丰台区体育科研所主要工作职责和任务：负责运动员身体机能状况评价的研究与应用，探索提高运动员竞技能力方法与手段，统计比赛技战术信息；负责本区国民体质与健身相关工作；承担本区反兴奋剂的宣传教育工作。

北京市丰台棒垒球运动学校主要职能：

北京市丰台棒垒球运动学校宗旨和业务范围为培养棒垒球后备人才，促进体育事业发展，完成学习训练，比赛，输送任务。

北京市第十二中学体育分校主要职能：

北京市第十二中学体育分校成立以来主要担负培养初等学历体育人才，促进体育事业发展。全面管理，完成九年义务教育和市，区下达的输送，比赛，教学指标。

北京市丰台体育中心管理处主要职能：

（1）贯彻落实丰台区体育局关于体育工作的方针、政策和目标任务。

（2）负责拟定丰台体育中心中长期发展规划并组织实施。

（3）按照相关要求，做好管理处资金使用及国有资产的管理工作。

（4）为运动员提供训练基地、赛事场地等服务，促进体育事业发展。

（5）负责开展群众性文化体育活动，丰富群众业余文化体育生活，提高全民身体素质；负责承接、组织、策划、宣传各类体育赛事活动。

（6）负责为参与体育竞赛、全民健身、体育培训等活动的群体提供综合服务，满足广大人民群众多样化的健身需求。

（7）积极探索体育场馆设施建设与大众健身、休闲娱乐相融合的有效模式。

（8）负责管理处各类工程项目的规划、建设及管理工作；在丰台区体育局的统一规划下，有计划地实施场馆和办公设施的改建和维修。

（9）负责管理处所属场馆、房屋、设备设施的日常管理及维护工作；负责场馆、房屋、设备设施合理利用和资源整合等相关工作。

（10）负责做好管理处承接、组织、举办的各类赛事活动及有关活动的安全保卫、场地秩序的管理工作；负责体育中心日常的安全保卫工作。

（11）承办区委、区政府及区体育局交办的其他事项。

区体育局设3个内设机构。

（1）办公室

（2）综合体育科

（3）体育产业发展科

2.部门整体绩效目标设立情况（包括绩效目标设立依据、目标与职责任务匹配情况、目标合理性等）。

根据贯彻落实《体育强国建设纲要》、《关于构建更高水平的全民健身公共服务体系的意见》、《“十四五”时期全民健身设施补短板工程实施方案》、《北京市全民健身条例》《北京市全民健身实施计划（2021-2025年）》、《北京市全民健身场地设施建设补短板五年行动计划（2021-2025年）》、《北京市 2021 年办好重要民生实事项目分工方案》《丰台区落实2021年北京市政府体育公共服务领域重要民生实事任务实施方案》、《北京市全民健身工程管理办法（修订）》、《关于加强竞技体育后备人才培养工作的指导意见》、《奥运项目竞技体育后备人才培养中长期规划（2014-2024）》、《关于加快冰雪运动发展的意见（2016-2022年）》及《北京市青少年冰雪运动发展规划》等文件精神，2021年，丰台区体育局深入推进区全民健身与全民健康深度融合，不断提高竞技体育综合实力，持续推进冰雪运动发展；全面加强青少年体育工作，切实提高青少年体质；培养、输送一批高水平优秀后备人才，切实增强体育可持续发展能力，推动丰台区体育建设再上新台阶。

年度工作重点任务如下：

（1）2021年建设不少于30处体育健身活动场所。

（2）对2013年安装的1272件全民健身工程器材进行更新。

（3）对2006年-2011年建设的10片专项活动场地（篮球场、乒乓球长廊、笼式多功能球场）进行维修。

（4）开展“北京市全民健身示范街道”“北京市体育特色乡镇”创建指导工作。

（5）围绕丰台区第十三届全民体育健身节，积极组织开展全民健身活动，持续推动社会组织规范发展。

（6）积极组织开展群众冰雪运动。

（7）规范后备人才基地建设，细化管理要求，提高运动队质量。做好市青少年锦标赛和业余体校比赛参赛工作，锻炼队伍，提高实战能力，调整训练项目布局，保障竞训工作健康发展。组织参加北京市青少年锦标赛、U系列冠军赛等赛事，按照训练计划开展寒暑期集训工作，持续推动体教融合。

（8）根据《关于加快冰雪运动发展的意见（2016-2022年）》及《北京市青少年冰雪运动发展规划》结合丰台区实际情况，开展丰台区青少年冰雪体育后备人才培养工作。

（9）狠抓市场监管，不断加强监督检查力度。

（二）当年预算执行情况

2021年全年预算数8953.97万元，其中，基本支出预算数3781.79万元，项目支出预算数5172.18万元。资金总体支出8545.62万元，其中，基本支出3465.20万元，项目支出5080.42万元。预算执行率为95.44%(此数据不包含北京市丰台体育中心管理处支出决算数据，该单位为非财政预算单位)。

（三）整体绩效目标实现情况

1.产出完成情况分析

（1）产出数量

①建设30处体育健身活动场所。

②完成1272件全民健身工程器材更新。

③完成10片专项活动场地维修。

④完成指导王佐镇“北京市体育特色乡镇”创建工作。

⑤丰台区第十三届全民体育健身节14项传统比赛；开展丰台区欢乐冰雪季及“冰雪大篷车”等冰雪活动。

⑥开展体育协会星级评定工作共评出7个五星级协会，4个四星级协会；5个三星级协会，下拨体育协会专项扶持资金50万元。

⑦完成2021年“健康丰台人”运动素质公开赛暨丰台区运动达人首站体验赛活动，在全区26个街乡镇及机关企事业单位举办了10场分站赛及1场总决赛，总参赛人数约1800人次；完成了国民体质测试开放日活动，全年累计开放30天，为全区约1500名群众提供了免费的体质监测服务。

⑧完成2021年运动员注册工作,已注册夏季项目24个大项25个小项，注册运动员3327人，注册冬季项目6项、学生469人。组队675人参加北京市青少年锦标赛空手道、摔跤、短道速滑等夏冬季21个项目比赛。组队约80人参加北京市青少年棒垒球赛事。组队490人参加北京市青少年U系列冠军赛射箭、柔道、花样滑冰等夏冬季16个项目比赛。组队490人参加北京市青少年U系列冠军赛射箭、柔道、花样滑冰等夏冬季16个项目比赛.7月至8月，25个项目863人参加暑期集训，累计训练1177天。

⑨2021年累计对全区体育经营单位开展行政执法检查1000余家次。

(2)产出质量

①新建体育健身场所硬件设施建设符合《北京市全民健身设施建设与管理指导手册》、《中小学合成材料面层运动场地》（GB36246-2018）及《室外健身器材的安全通用要求》（GB19272-2011）等相关文件要求。

②相关赛事，通过开展线上线下结合、全区参与、多项目覆盖、多层级联动的赛事活动，实现100%社区（行政村）全覆盖，方便市民就近参与；持续丰富全民健身赛事活动体系。比赛活动还需符合北京市防疫管理规定。坚持防控为先，坚持动态调整，统筹好赛事活动举办和新冠肺炎疫情防控。

③人员聘用类项目符合人员从业标准。

④租用训练场地符合北京市冬季项目训练场地标准；符合服装、装备采购标准。

(3)产出进度

项目应根据本单位总体部署、具体工作计划，在2021年度按期完成工作任务。

(4)产出成本

按照区财政预算管理、体育局内部控制规范要求，按照批复预算严格执行，相关预算项目原则上不得突破项目申报预算，涉及投资评审、公开招投标、三方比价等相关流程评定的项目，不得超过评定金额。

2.效果实现情况分析

（1）经济效益

不涉及此项。

（2）社会效益

2021年丰台区体育局通过建设、维护体育场地及健身器材，改善群众健身环境，一定程度上解决群众去哪儿健身难题，为群众提供安全、有效的健身设施，确保群众健身安全。并从群众实际出发，坚持生态、体育建设相结合，落实群众身边健身设施建设。

通过举办全民健身赛事活动，不断扩大全民健身活动的参与人数，有效提升广大群众的健身热情，推动我区全民健身活动广泛深入开展。通过组织开展丰台区欢乐冰雪季及“冰雪大篷车”等冰雪活动达到广泛动员全社会参与冰雪健身活动，提升丰台区冰雪运动人口，促进体育文化交流，共同健身的目的，为筹办2022年冬奥会营造了良好的氛围。

通过实施后备人才培养，带动丰台区整体青少年体育项目的开展。为北京市和国家输送更多更精的体育后备人才。积极参加北京市、全国U系列比赛，努力取得好成绩，促进区域内青少年运动员技术水平的全面发展。

（3）环境效益

不涉及此项。

（4）可持续性影响

通过建设、维护体育场地及健身器材，在未来几年中可以一定程度上缓解群众健身场地设施短缺的现状，为群众提供身边的健身场地设施，提高群众健身的舒适感，改善健身条件，并提升公园品质和群众健身质量。

通过举办全民健身活动，加快丰台区全民健身良好发展，推动全民健身与全民健康深度融合。进一步提升人民群众的幸福感和获得感。

布局开展的各后备人才培养项目教练员队伍基本稳定，运动员梯队基本完善，各项目竞赛成绩稳中有升。以加强和改进青少年体育工作为目标，推进体教结合，转变培养模式，加强体校建设，提高青少年体育训练水平，培养、输送一批高水平优秀后备人才，切实增强竞技体育可持续发展能力。

(5)服务对象满意度

赛事活动参与群众满意度达85%，场地设施使用群众满意度达85%，参训学生及教练满意度达85%。

（四）预算管理情况分析

1.财务管理

（1）财务管理制度健全性

区体育局财务管理制度健全，现区体育局内部控制手册中包含：《丰台区体育局财务管理制度》、《丰台区体育局合同管理制度》、《丰台区体育局采购管理办法》等共19项相关财务制度，日常财务管理能够保证按照制度严格落实。每年根据市区两级出台的新政策进行调整，不断完善区体育局内部控制相关管理制度。

（2）资金使用合规性和安全性

丰台区体育局经费支出严格执行区财政下达的收支预算计划，严把支出关。资金使用严格按照相关管理制度执行，做到无预算不支出、专款专用、不扩大资金使用范围。

资金支出由经办人填写《资金支出计划审批表》，由经办科室负责人、业务主管领导、财务中心负责人、财务主管领导签字后，经局长审核后执行；经办人在取得原始凭证后，经科室负责人、业务主管领导、财务中心负责人、财务主管领导、局长签字后，到财务中心办理支出手续。

（3）会计基础信息完善性

丰台区体育局通过不断完善财务制度、规范会计核算、加强会计监督，以提高会计基础工作水平，确保单位会计基础信息真实、合法和完整。区体育局会计基础信息较为完善，日常核算符合相关制度规定。

2.资产管理

丰台区体育局对资产的管理机构及职责、资产配置、使用及处置等内容作出了明确的规定，制定的相关制度，单位资产管理制度执行有效性和规范性较好。以固定资产管理为例，丰台区体育局在内部控制管理过程中对固定资产管理模块进行精心编制，包括资产购置流程、资产验收流程、资产流转流程及资产处置流程等环节，确保每个流程严谨且达到财政相关要求。

3.绩效管理

丰台区体育局实行全过程绩效管理。预算申报阶段加强对绩效目标表填写的管理与审核，确保相关项目绩效目标完善、切合实际且容易量化。在项目实施过程中，开展绩效跟踪，确保项目执行过程中不偏离绩效目标。如遇发现偏离，及时分析成因进行纠正，并向局领导通报相关情况。并通过事后评价，使科室（部门）在相关工作结束后，认真梳理相关材料，仔细考量是否达到预期目标。对于未达到预期效果的项目，仔细分析原因，考虑是否项目目标设置不合理，或是项目执行过程中存在管理漏洞等，为以后的工作奠定基础。

4.结转结余率

2021年部门支出预算8953.97万元，其中基本支出预算3781.79万元，项目支出预算5172.18万元。

2021年本年度支出为8545.62万元，其中：按支出性质分类，基本支出3465.20万元，项目支出5080.42万元;年末结转和结余892.63万元(此数据不包含北京市丰台体育中心管理处支出决算数据，该单位为非财政预算单位)。

该项指标反映部门（单位）当年度结转结余额与当年度预算总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对结转结余资金的实际控制程度。经自评，按照部门决算报表（财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》），丰台区体育局结转结余率=892.63/8953.97*100%=9.97%。

5.部门预决算差异率

该项指标反映部门（单位）当年度实际执行结果和预算目标差异，丰台区体育局2021年部门预决算差异=（实际完成数据 - 预算数据）/ 预算数据 x 100% =（8545.62-8953.97）/8953.97*100%=-4.56%。

（五）总体评价结论

1.评价得分情况

2022年，北京市丰台区体育局对2021年度部门项目支出实施了绩效评价，评价项目49个，占部门项目总数的100%，涉及金额5612.08万元。其中，普通程序评价项目1个，涉及金额230.04万元，评价得分在90分（含90分）以上的0个、评价得分在75-90分（含75分）的1个、评价得分在60-75分（含60分）的0个、评价得分在60分以下的0个；简易程序评价项目48个，涉及金额5382.04万元，评价得分在90分（含90分）以上的38个、评价得分在75-90分（含75分）的9个、评价得分在60-75分（含60分）的0个、评价得分在60分以下的1个（受疫情影响活动未开展）。

北京市丰台区体育局2021年部门整体绩效评价得分88.76分，其中项目决策13.50分，项目过程39.26分，项目产出17分，项目效益 19分，绩效评定结论为“ 良好 ”。

2.存在的问题及原因分析

（1）项目预算执行管理力度仍需进一步加强。

部分项目存在支出进度缓慢情况，说明在设立项目进度指标时，存在对项目执行过程中可能遇到的问题预估不充分的情况，导致延缓预算支出进度。今后在设立绩效目标时，应充分考虑可能影响项目执行的因素并加以控制，必要时及时调整预算。

（2）项目绩效指标设定需更加科学、合理。

在进行项目绩效目标设定时，应进一步细化指标，并且保障相关指标易于衡量。同时，应注重项目绩效指标与单位年度总体工作计划、行业中长期规划等保持紧密联系。部分项目的绩效产出指标和效果指标文字描述较为笼统抽象，绩效目标可实现程度衡量依据不足。

（3）部分项目缺少实施方案，或项目实施方案缺乏可操作性，控制作用不强。

（4）项目过程资料未及时归集整理。部分项目未及时、完整的收集项目过程的文件资料，导致项目绩效信息未能完整、充分体现。

（5）满意度测评不够准确和完整，部分项目未进行满意度调查，不能体现项目满意度水平。

（六）措施建议

1.加强工作人员绩效意识。

进一步加强绩效意识。有意识地将绩效意识贯穿于项目立项、执行及总结的各个阶段。将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动实践，把财政绩效评价作为转变政府职能、促进科学理财的重要工作来抓，健全完善制度办法，切实加强组织领导，深入推进评价工作，提升整体绩效管理水平。

2.以事前绩效评价为抓手，严格预算管理。

坚持以事前绩效评价为抓手，严格安排预算项目。项目立项需填写项目绩效目标表，明确项目绩效目标，凡是绩效目标不明确项目，原则上不予安排项目预算。

在设立项目目标时可以明确需要跨年支出的项目，在申报预算时也应考虑跨年安排预算，提高财政资金的周转率。

3.以事后绩效评价体系为标杆，加强项目管理。

在项目执行过程中，以事后绩效评价体系为标杆，时刻关注项目管理，注重项目留痕，确保事后绩效评价有据可依。

4.进一步加强项目实施的过程管理。

结合项目实际情况，制定行之有效的管理措施和实施方案。项目执行过程做到“组织落实、人员落实、责任落实”，提高方案执行的有效性。并在项目实施过程及时、完整归集项目资料，妥善留存。

二、项目支出绩效评价报告

（一）基本情况

1.项目概况。

(1)项目基本情况

项目名称：全民健身活动项目

项目单位：北京市丰台区体育局

主管单位：北京市丰台区体育局

项目类型：延续项目

项目开始时间：2021年1月

项目完成时间：2021年12月

(2)项目立项背景及依据

为深入贯彻党的十九大精神和习近平总书记有关体育工作系列重要讲话精神，推进落实《体育强国建设纲要》、《北京市全民健身条例》《关于加快冰雪运动发展的意见（2016-2022）》、《北京市全民健身实施计划（2021-2025年）》的文件精神，2021年丰台区体育局按照党中央、国务院关于加快推进体育强国建设的决策部署，以推动高质量发展为主题，以服务冬奥筹办为主线，做好疫情防控为基础，大力推动全民健身与全民健康深度融合，通过开展群众喜闻乐见的运动项目，强化全社会共同推进全民健身事业的责任，提高公民的健身意识，提升经常参加体育锻炼人口，推进全民健身事业创新发展，促进健康丰台建设，为冬奥会的成功举办营造良好的社会氛围。在全区范围内营造“人人参与运动，人人享有健康”的健身氛围，有效提升广大群众的获得感和幸福感。

2021年丰台区体育局组织开展了丰台区第十三届全民健身体育节、第九届北京国际风筝节、2021年快乐健身直通车活动、第六届欢乐冰雪季社会体育指导员培训及嘉年华活动、第九套广播体操培训和比赛等活动，总计举办约500余场次，受众人数累计约1.5万人次，有效提高群众参与率，扩大活动覆盖面，形成“全区联动、全年覆盖、内容丰富、广泛参与”的全民健身氛围。丰台区财政落实该项目资金230.04万元。

(3)项目实施内容

一是举办丰台区“第十三届全民健身体育节”活动，进一步提高丰台区群众参与健身的积极性，增强体育健身的意识，促进全区群众体育运动的蓬勃发展，共计开展丰台区第七届“一起跳”广场健身操舞（海选）大赛、丰台区“承者风范”第六届武林万人争霸赛、第九套广播体操比赛、双升（拖拉机）比赛、气排球比赛、棋类比赛、桥牌、足球、羽毛球、乒乓球、第五届京津冀校园足球邀请赛、丰台区运动达人首站体验赛等14项传统比赛，直接参与人数约1万人次。

二是举办2021年“第九届北京国际风筝节国际风筝邀请赛暨京津冀风筝交流赛”活动，弘扬中华民族传统体育文化、响应国家“一带一路”倡议，弘扬优秀传统文化、努力践行国家战略，围绕北京国际交往中心功能建设，促进北京和国际民间的文化体育交流，借助北京市十大群众体育品牌精品赛事项目，逐步打造具有国际影响、丰台标志的赛事活动。活动邀请了北京、天津、河北地区代表队、在京外籍人员代表、风筝爱好者300人参加比赛和观摩体验活动，邀请近20个主流媒体对赛事活动进行报道。

三是举办丰台区第九套广播体操培训和比赛、“快乐健身直通车”活动，注重服务基层，创新工作模式，不断加强基层骨干队伍建设。第九套广播体操培训和比赛，覆盖全区机关、企事业单位、街乡镇，为每个单位培训至少1名小教员，组织全区广播操比赛，预计59支代表队，826名选手报名参赛。2021年快乐健身直通车活动，预计举办65场，覆盖21个街镇，培训人员3000余人。通过活动的开展，对于推动机关、基层健身活动常态化、规范化，促进广大干部职工身体素质提升起到积极作用。

四是组织开展第六届丰台区欢乐冰雪季系列活动。利用辖区冰雪场地，举办冰雪社会体育指导员培训、滑雪大课堂、冰雪嘉年华等系列活动，通过宣传发动，不断扩大冰雪人口规模，动员更多人融入“三亿人参与冰雪运动”，推进丰台区冰雪运动发展，为冬奥会和冬残奥会的成功举办营造良好的社会氛围。活动覆盖全区委办局、企事业单位、街乡镇，报名参与人数约0.6万人。

(4)项目实施情况

2021年，丰台区体育局按照总体工作部署和工作计划方案，开展全民健身4项主要活动具体情况为：

①丰台区“第十三届全民健身体育节”项目

根据丰台区体育局年度工作安排，由丰台区体育总会负责编制《第十三届全民健身体育节工作方案》，明确运动会的指导思想、策划原则、活动时间、地点、形式、内容，以及组织方式、任务分工，并向全区各单位征求意见，并最终完善工作方案。方案中对赛事活动的内容及职责任务进行明确分工，制定详细工作流程，提出具体工作要求。

根据《国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见》（国办发〔2013〕96号)和《政府购买服务管理办法（暂行）》有关要求和规定，丰台区第十三届全民健身体育节项目在区体育局、区民政局、区体育总会指导、监督下，分别委托丰台区乒乓球协会、羽毛球协会、桌游协会、围棋协会、健身操舞协会、武术协会等社会体育组织承办，对于部分没有相关体育协会的项目，采用比选形式确定委托主体。

该项目由区体育局关向青副局长牵头，区体育总会贾光龙秘书长负责统筹协调，每项赛事活动分别指定专人全程跟踪，确保资金使用安全和赛事质量保证。赛事结束后，将执行过程相关文字、照片资料归档，撰写活动小结并做好宣传。委托第三方开展丰台区居民体育健身活动状况调研。

②“第九届北京国际风筝节国际风筝邀请赛暨京津冀风筝交流赛”项目

根据北京市体育局、北京市体育总会工作安排，丰台区体育局会同市体育总会共同制定了《2021年北京国际风筝节国际风筝邀请赛暨京津冀风筝交流赛工作方案》，方案中就办节指导思想、主题口号、举办时间、举办地点、参展规模和人数、活动内容，以及组织机构、成员单位职责进行了明确，并向区内各保障单位征求意见，形成最终工作方案。

该项目，由北京市体育局、北京市体育总会、北京市人民对外友好协会、丰台区政府共同主办，北京市风筝协会、丰台区体育局、丰台区体育总会、北京园博园管理中心承办。北京市体育局、北京市对外友好协会、丰台区政府相关领导组成组委会，市区两级16家单位作为成员单位。工作方案中对赛事活动的内容及职责任务进行明确分工，制定了详细工作流程，提出具体工作要求。

根据《国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见》（国办发〔2013〕96号)和《政府购买服务管理办法（暂行）》有关要求和规定，项目所涉及的搭建、安保工作等，均通过三方比价方式确定执行公司。

该项目由北京市体育总会副秘书长张国成、北京市人民对外友好协会于舟部长、区体育局关向青副局长牵头，丰台区体育总会贾光龙秘书长负责落实，冯佳为项目具体负责人，全程监督活动过程，严格按照合同约定监督执行情况，确保资金使用安全和赛事质量保证。赛事结束后，将执行过程相关文字、照片资料归档，撰写活动小结并做好宣传。

作为持续举办的一场国际性群众赛事活动，赛事组委会严格按照北京市疫情防控常态化工作相关要求以及北京市体育局疫情期间关于体育赛事活动组织工作精神，增强安全意识，建立“熔断机制”，细化实施方案、安保措施、防疫方案、应急预案，确保赛事活动安全、有序开展。

③丰台区第九套广播体操培训和比赛、快乐健身直通车活动

根据《丰台区创建国家卫生区实施方案的通知》（京丰发〔2020〕4号）和《丰台区国家慢性病综合防控示范区建设工作实施方案（修订版）的通知》工作要求，丰台区体育局成立了2021年丰台区第九套广播体操培训和比赛领导小组，区体育局（区体育总会）负责制定总体工作方案、负责制定培训通知并组织实施、负责制定比赛规程并组织实施、负责活动期间的整体协调和保障工作；区卫健委负责活动场地的医疗救护工作、负责疫情防控监督指导工作；区直机关工委负责组织区直机关工会单位积极参与赛事活动；区总工会负责组织全区职工积极参与赛事活动；区融媒体中心负责安排融媒体做好培训、比赛活动的宣传报道工作、各组织单位负责安排人员参加培训和比赛。活动结束后，由执行方将执行过程相关文字、照片资料归档，结合培训效果反馈撰写活动小结并做好相关宣传工作。

2021年快乐健身直通车活动，共计举办65场，覆盖21个街镇，培训人员3000余人。通过活动的开展，对于推动机关、基层健身活动常态化、规范化，促进广大干部职工身体素质提升起到积极作用。

④丰台区第六届欢乐冰雪季系列活动

丰台区体育局在该活动开展前期，对辖区拟开展冰雪运动的场地进行了实地走访和调研，经过反复研究确定10家具备条件的冰雪场地作为冰雪季活动场地，并召开冰雪季活动项目研讨会，多方听取意见建议，为编制冰雪季方案打下基础。在方案编制过程中，科学分配场地、合理安排流程，最大限度实现让广大冰雪爱好者就近就便的参与冰雪运动的目标。为了确保活动安全有序进行，丰台区体育局成立了冰雪季工作领导小组，由丰台区体育局牵头，卫生、公安、安监、应急、交通、属地等相关部门配合，场地方具体负责落实的工作机制，建立了周统计报表制度，及时监督活动推进情况，并适时调整工作计划。区体育局关向青副局长具体负责，区体育总会贾光龙秘书长具体抓落实，冯佳、王博、朱赫、郝迪四名同志分别承担项目执行。为保证活动安全，区体育局制定了《第六届丰台区欢乐冰雪季系列活动疫情防控应急安全预案》，建立“熔断机制”，确保赛事活动安全、有序开展。

(5)资金投入和使用情况

该项目2021年丰台区财政局批复资金230.04万元，实际支出217.13万元，项目预算执行率为94.39%。其中用于2021年第十三届全民健身经费共计支出101.66万元，2021年北京国际风筝节28.29万元、快乐健身直通车活动9.75万元、举办第九套广播体操培训与比赛9.41万元、第六届欢乐冰雪季50.38万元、丰台区居民体育健身活动状况调研服务费15.42万元、第三十五届醒狮比赛2.23万元;项目结余12.91万元，已于2021年底由财政局统一收回。

单位：万元

序号子项目名称投入资金实际支出

1 第十三届全民健身经费 130.00 101.66

2 2021年北京国际风筝节 30.50 28.29

3 快乐健身直通车活动 9.75 9.75

4 举办第九套广播体操培训与比赛 9.41 9.41

5 第六届欢乐冰雪季 50.38 50.38

6 丰台区居民体育健身活动状况调研服务费 0 15.42

7 第三十五届醒狮比赛 0 2.23

投入资金小计 230.04 217.13

该项目资金管理严格按照《丰台区体育局内部控制手册》、《丰台区体育局财务管理制度》、《丰台区体育局合同管理制度》等制度执行。

项目的经费支出由单位经办人填写《资金支出计划审批表》，经办科室负责人、业务主管领导、财务中心负责人、财务主管领导签字后，经局长审核后执行；经办人在取得原始凭证后，经科室负责人、业务主管领导、财务中心负责人、财务主管领导、局长签字后，到财务中心办理支出手续。该项目经费支出审核审批手续较为规范。

2.项目绩效目标。

(1)绩效总体目标设置情况：

该项目丰台区体育局设置的总绩效目标是坚持以人民健康为中心，认真落实全民健身国家战略，以基层为重点，以满足广大干部群众健身需求为目标，以形式多样、内容丰富的全民健身赛事活动为平台，有效促进广大干部群众健康素养和健康水平的提高，让更优质的公共体育服务惠及更广大的人群贯彻落实《北京市全民健身条例》《北京市全民健身实施计划（2021-2025年）》，通过开展第十三届全民健身体育节、北京国际风筝节、快乐健身直通车活动、欢乐冰雪季社会体育指导员培训及嘉年华活动、第九套广播体操培训和比赛等活动，有效提高群众参与率，扩大活动覆盖面，形成“全区联动、全年覆盖、内容丰富、广泛参与”的全民健身氛围。

(2)绩效指标设置情况：

丰台区体育局对具体项目设置了绩效指标，包括数量指标、质量指标、进度指标、成本指标及效益指标。其中：

①举办丰台区第十三届全民健身体育节，包括开展丰台区第七届“一起跳”广场健身操舞（海选）大赛、丰台区“承者风范”第六届武林万人争霸赛、第九套广播体操比赛、双升（拖拉机）比赛、气排球比赛、棋类比赛、桥牌、足球、羽毛球、乒乓球、家庭定向越野、8公里接力、第五届京津冀校园足球邀请赛、丰台区运动达人首站体验赛等14项传统比赛，进一步提高丰台区群众参与健身的积极性，增强体育健身的意识，促进全区群众体育运动的蓬勃发展。预计直接参与人数约1万人次。

②举办丰台区第九届北京国际风筝节国际风筝邀请赛暨京津冀风筝交流赛，邀请北京、天津、河北地区代表队、在京外籍人员代表、风筝爱好者，预计300人参加，约近20个主流媒体对赛事活动进行报道。

③举办丰台区第九套广播体操培训和比赛，预计59支代表队，826名选手报名参赛。2021年快乐健身直通车活动，预计举办65场，覆盖21个街镇，培训人员3000余人。通过活动的开展，对于推动机关、基层健身活动常态化、规范化，促进广大干部职工身体素质提升起到积极作用。

④组织开展第六届丰台区欢乐冰雪季系列活动。利用辖区冰雪场地，举办冰雪社会体育指导员培训、滑雪大课堂、冰雪嘉年华等系列活动，通过宣传发动，不断扩大冰雪人口规模，动员更多人融入“三亿人参与冰雪运动”，推进丰台区冰雪运动发展，为冬奥会和冬残奥会的成功举办营造良好的社会氛围。活动覆盖全区委办局、企事业单位、街乡镇，预计报名参与人数1万人。

（二）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价目的、对象和范围。

(1)绩效评价目的

为落实区财政局绩效自评工作的要求，对该项目执行情况进行绩效评价，通过对该项目进行绩效评价，衡量和考核丰台区体育局使用财政资金的绩效实现情况，了解、分析和检验资金使用是否达到预期目标，资金管理是否规范，资金使用是否有效，通过总结经验分析问题，改进工作，进一步加强项目管理，提高财政资金使用效益，为下一步预算资金安排提供重要参考。

(2)绩效评价对象及范围

对丰台区体育局2021年“全民健身活动”项目预算资金230.04万元，项目预算绩效情况开展绩效评价。

2.绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

(1)绩效评价指标体系

按照绩效评价指标体系设计要求，该项目包括项目决策、项目过程、项目产出、项目效益4个方面，满分100分。一是决策指标(30分)，主要评价项目立项、绩效目标、资金投入等内容；二是过程指标(25分)，主要评价资金管理和组织实施等内容；三是产出指标(20分)，主要评价项目产出数量、产出质量、产出时效和产出成本等内容；四是效益指标（25分），主要评价实施效益和服务对象满意度等内容。具体如下：

2021年度丰台区“全民健身活动”项目评价指标体系

一级二级三级分值指标解释

项目决策（30分）项目立项（10分）立项依据充分性 5 项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需。

立项程序规范性 5 ①项目是否按照规定的程序申请设立；

②审批文件、材料是否符合相关要求；

③事前是否已经过必要的可行性研究、集体决策。

绩效目标（10分）绩效目标合理性 5 ①项目是否有绩效目标；

②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；

③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平

④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

绩效指标明确性 5 ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;

②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；

③是否与项目目标任务数或计划数相对应。

资金投入（10分）预算编制科学性 5 ①预算编制是否经过科学论证；

②预算内容与项目内容是否匹配；

③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；

④预算确定的项目资金量是否与工作任务相匹配。

资金分配合理性 5 ①预算资金分配依据是否充分；

②资金分配额度是否合理，与项目单位实际是否相适应。

项目过程（25分）资金管理（15分）资金到位率 5 资金到位率=(实际到位资金/预算资金)×100%实际到位资金：

预算执行率 5 预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)x 100%。

资金使用合规性 5 ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；

②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；

③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；

④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

组织实施（10分）管理制度健全性 5 ①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；

②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。

制度实施有效性 5 ①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；

②项目调整及支出调整手续是否完备；

③项目合同书、验收报告等资料是否齐全并及时归档；

④项目实施的人员条件、场地设备等是否落实到位。

项目产出（20分）产出数量（5分）实际完成率 5 项目产出数量指标。

产出质量（5分）质量达标率 5 项目产出质量指标。

产出时效（5分）完成及时性 5 项目按照时间节点完成相关工作。

产出成本（5分）成本节约率 5 预算控制是否符合成本效益原则。

项目效益（25分）项目效益（25分）实施效益 15 项目是否达到了年初既定的绩效目标。

满意度 10 服务对象满意度>85%

合计 100

(2)绩效评价原则及评价方法

按照科学规范、绩效相关、政策相符、依据充分、独立评价等原则，根据《北京市预算绩效管理办法》(京财绩效[2019]2129号)、《北京市项目支出绩效评价管理办法》(京财绩效[2020]2146号)等相关文件规定，依据项目单位提交的绩效报告和其他相关材料，评价工作组对该项目进行了绩效评价。

①绩效评价原则

一是科学公正原则。本次绩效评价工作运用科学合理的方法，按照规范的程序，对该项目财政支出绩效进行客观、公正的反映。

二是统筹兼顾原则。本次绩效评价工作职责明确，各有侧重，相互衔接。

三是激励约束原则。本次绩效评价工作的结果与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要减压、无效要问责。

四是公开透明原则。本次绩效评价工作结果依法依规公开，并自觉接受社会监督。

②绩效评价方法

根据《北京市预算绩效管理办法》(京财绩效〔2019〕2129号)和《北京市项目支出绩效评价管理办法》（京财预〔2020〕2146 号）规定的绩效评价方法，结合项目实际情况，本次绩效评价工作重点遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，结合项目的特点，采用比较法、因素分析法等方法对该项目全面评价，采取全面评价与重点评价相结合的方式进行。

3.绩效评价工作过程。

2022年4月20日前，根据《丰台区财政局关于开展2022年绩效自评工作的通知》（丰财绩效〔2022〕568号）的要求，丰台体育局成立了绩效评价工作组，该项目主管领导为组长，财务中心牵头负责具体组织实施评价工作，同时聘请会计师事务所协助开展本次绩效评价工作。

评价工作组制定了该项目的评价实施方案、明确评价组织机构、人员分工、评价范围、具体时间安排等内容。为确保绩效评价工作的客观公正，评价工作组严格按照绩效评价工作程序组织实施绩效评价工作，绩效评价工作程序主要分为评价准备、评价实施、评价总结三个阶段。主要程序如下：

(1)评价准备

①组建评价工作组。明确岗位职责及分工，聘请会计师事务所协助开展绩效评价工作。

②制定项目绩效评价工作方案。确定评价重点、评价方法、评价指标体系框架和评分方法、评价进度等事项。

(2)评价实施阶段

①按照区财政局要求，评价工作组与该项目相关负责人就该项目的评价依据、工作任务、日程安排等事项进行了充分沟通；同时向其讲解评价原则、程序、具体要求并辅导其准备资料，撰写绩效报告。

②收集、复核资料。评价工作组按照“项目支出绩效评价资料准备清单”，收集与该项目绩效评价相关的决策、过程、产出和效益四个方面的资料，复核其完整性、准确性、有效性。评价工作组围绕评价指标体系内容和评价重点，对资料进行归集、整理、分析，形成评价资料手册。

③评价工作组进行项目评价，对该项目的决策、过程、产出和效益实现等方面进行评价和打分，初步形成项目支出绩效评价初步结论、意见和建议。

(3)评价总结阶段

①撰写绩效评价报告。评价工作组结合评价意见，撰写绩效评价报告初稿。

②修改和完善绩效评价报告。评价工作组与相关项目负责人进项反馈，项目负责人对意见进行补充和完善绩效资料。

③形成正式绩效评价报告。评价工作组征求意见后对绩效评价报告进行再次修改和完善，提交正式绩效评价报告。

④绩效评价资料归档。绩效评价工作结束后，及时将工作底稿资料整理归档。

（三）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

经评价，该项目综合评价得分85.70分，其中项目决策23.00分、项目过程23.70分、项目产出19.00分，项目效益20.00分，绩效评定结论为“良好”。

2021年度丰台区“全民健身活动”项目绩效评价结论一览表

评价内容分值评价得分

项目决策 30.00 23.00

项目过程 25.00 23.70

项目产出 20.00 19.00

项目效益 25.00 20.00

综合得分 100.00 85.70

绩效评定级别良好

（四）绩效评价指标分析

1.项目决策情况。

(1)项目立项情况分析

①立项依据充分性评价分析

该项目立项、决策主要依据文件包括《体育强国建设纲要》、《北京市全民健身条例》、《关于加快冰雪运动发展的意见（2016-2022）》、《北京市全民健身实施计划（2021-2025年）》等，丰台区体育局以“全民健身促全民健康为目标，有效提高群众参与率，以赛事活动为载体，搭建全民健身竞技、展示、交流、互动的平台，满足群众多元化健身需求，促进广大干部群众健康素养和健康水平的提高，在全区营造“我参与、我运动、我健康、我快乐”的全民健身氛围，形成“全区联动、全年覆盖、内容丰富、广泛参与”的全民健身氛围”内容，列入2021年丰台区体育工作要点。

②立项程序规范性评价分析

该项目作为延续性项目，履行了基本的项目工作方案、预算概算、绩效目标设置及申报单位领导班子进行集体决策程序，委托第三方负责承办，并明确赛事的指导思想、策划原则、活动时间、地点、形式、内容，以及组织方式、任务分工，并向全区相关单位征求意见，并最终完善工作方案；立项程序基本规范。

评价分析认为，该项目的立项依据充分，有市、区两级文件作为支撑；项目的实施内容与区体育局的履职范畴相符；该项目立项资料由各子项目工作方案组成，缺乏整体工作方案，各项比赛活动覆盖基础数据分析不充分；未对疫情产生的不确定因素进行风险分析，包括从政策因素、技术、预算资金调整因素、活动内容调整等进行风险预案分析。

(2)绩效目标设置情况分析

①绩效目标合理性评价分析

按照财政项目支出预算管理要求，该项目编制了《项目支出绩效目标申报表》，设置了总体绩效目标、对4个子项目也单独设置了目标。围绕2021年全民健身活动工作，确定了2021年主要工作内容包括举办丰台区第十三届全民健身体育节、第九届北京国际风筝节、第六届欢乐冰雪季社会体育指导员培训及嘉年华活动、第九套广播体操培训、比赛及2021年快乐健身直通车活动等赛事活动和活动举办目的，明确了举办各项活动，就是坚持以人民健康为中心，认真落实全民健身国家战略，以基层为重点，以满足广大干部群众健身需求为目标，以形式多样、内容丰富的全民健身赛事活动为平台，有效促进广大干部群众健康素养和健康水平的提高，让更优质的公共体育服务惠及更广大的人群的目标。该项目总体绩效目标与项目实施内容具有相关性，与2021年工作重点相符合。

②绩效指标明确性评价分析

该项目根据绩效目标，按照2021年4项工作内容分别设置了预期产出效益和效果指标，按照举办比赛内容不同分别进行预算，项目预算按照赛事组织、场地租赁、环境布置、比赛奖励、人员劳务、印刷制作、医疗救助、赛事安保等进行分别测算。指标设置基本合理。

评价分析认为，该项目绩效目标内容基本完整，但科学合理性需进一步提高。该项目效益指标较为笼统，更多体现的是“绩”，对“效”体现不够充分。如2021年“全民健身体育节”分项目，该子项还分为14项活动内容，但产出指标未进行细化，分别明细产出数量、产出质量、产出时效和产出成本指标，该项指标设定较为笼统，不够细化，可衡量性不足。存在绩效指标与项目绩效目标任务无法相对应，如“北京国际风筝节”数量指标设置参与300人，没有明确具体该赛事完成主要内容、奖项设置等内容。数量与任务不能充分匹配。总体绩效指标设置不够明确细化。

(3)资金投入

①预算编制科学性评价分析

该项目为延续性项目，丰台区体育局相关责任科室预算编制根据历年项目经费支出方向资金使用情况和项目绩效结果，并结合开展全民健身活动工作方案要点，同时进行市场询价方式，确定预算资金规模为230.04万元，预算按照举办不同赛事分别进行测算，考虑因素为赛事组织、场地租赁、环境布置、比赛奖励、人员劳务、印刷制作、医疗救助、赛事安保进行。

综上所述，从资金投入角度看，评价分析认为，作为一项长期持续的支出政策，项目预算资金投入方式不能充分衡量与举办比赛任务的匹配程度；项目个别活动实施内容与预算方案不符、未根据疫情原因及时进行预算调整。

②资金分配合理性评价分析

该项目按照批复后预算进行资金分配，预算按照举办的比赛进行分别编制资金规模；为进一步规范项目经费的管理，保障资金安全、高效运行，提高资金使用效益，该项目在资金使用过程中，贯彻执行国家行政法规、方针政策，执行本单位各项制度，加强资金使用的过程管理。

评价分析认为，该项目资金管理制度较为完善，项目资金根据预算支出计划执行。但还存在个别预算存在偏差的情况，如第三十五届醒狮比赛，年初无预算，而实际支出2.23万元。另第十三届全民健身经费预算130万元，实际支出101.66万元，预算执行率为78%，预算执行率较低。

2.项目过程情况。

(1)资金管理及管理情况分析

①资金到位率评价分析

该项目的资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%=（230.04万元/230.04万元）×100%=100%。

②预算执行率评价分析

该项目的预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%=（217.13万元/230.04万元）×100%=94.39%。

③资金使用合规性

该项目资金使用符合国家财经法规和丰台区体育局财务管理制度的规定，严格按照合同支付要求结清项目款项。项目资金的支付经过了部门主管领导和财务分管领导、涉及三重一大的支出经集体决策逐级审批，审批程序完整。项目进行了独立核算。每项支出均有完整的审批程序和手续。

(2)组织实施

①管理制度健全性评价分析

该项目涉及的管理制度相对健全完善，建立了本单位的内部控制手册，建立了一是财务管理方面，根据《中华人民共和国会计法》及相关的财政法规、规章和财务会计制度，单位结合实际情况制定了财务管理制度、预算管理办法、合同管理办法、采购管理办法等内控制度。二是业务管理方面，制定了项目管理制度。上述业务和财务管理制度对项目顺利实施的提供了政策保障。

②制度执行有效性评价分析

该项目依据工作计划和工作方案等因素，确定权重，分配资金，资金管理使用实施动态监控，过程跟踪，依法实施政府采购或自行采购。项目中涉及的合同、验收报告等资料均齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等均落实到位。

评价分析认为，该项目各阶段组织形式合理，管理措施较为全面。但项目实施方案不完善，未制定指导实施全过程的项目总体方案；过程管理资料不足。

3.项目产出情况。

(1)“丰台区第十三届全民健身体育节”项目

①产出数量指标：

计划：开展第七届“一起跳”广场健身操舞（海选）大赛、第六届“承者风范”武林万人争霸赛、第九套广播体操比赛、双升（拖拉机）比赛、气排球比赛、棋类比赛、桥牌、足球、羽毛球、乒乓球、第五届京津冀校园足球邀请赛、丰台区运动达人首站体验赛等14项传统比赛，预计直接参与人数约1万人。

实际：该项目总计举办赛事活动500余场次，直接参与人数1万人次，实现了预期效果。

②产出质量指标：

计划：以全民健身促全民健康为目标，有效提高群众参与率，以赛事活动为载体，搭建全民健身竞技、展示、交流、互动的平台，满足群众多元化健身需求，促进广大干部群众健康素养和健康水平的提高，在全区营造“我参与、我运动、我健康、我快乐”的全民健身氛围，形成“全区联动、全年覆盖、内容丰富、广泛参与”的全民健身氛围。

实际：该项目推动高质量发展为主题，以服务大众为主线，以做好疫情防控为基础，大力推动全民健身与全民健康深度融合，通过开展14项赛事活动，发展群众喜闻乐见的运动项目，强化全社会共同推进全民健身事业的责任，提高公民的健身意识，推进全民健身事业创新发展，促进健康丰台建设，在全区范围内营造“人人参与运动，人人享有健康”的健身氛围，实现了预期效果。该项目指标设定不够具体，对举办活动比赛应达到标准程度没有明确要求。

③产出进度指标：

计划：3月份完成《丰台区第十三届全民健身体育节工作方案》编制工作并广泛征求意见；4月份正式印发全区，并启动各项赛事活动的前期筹备工作；5至11月陆续开展各项赛事活动。根据年初工作计划，分别召开专题工作研讨会，制定各单项赛事活动的工作方案并实施（包括场地踏勘、制定工作方案及预算、领导审定、发放通知、编排秩序册、接受报名、召开领队会、赛前准备、组织比赛等））。

实际：该项目按照工作计划执行。

④产出成本指标：

计划：130万元，资金主要用于赛事组织、场地租赁、环境布置、比赛奖励、人员劳务、印刷制作、医疗救助、赛事安保等。

实际：实际支出101.66万元，预算执行率78%，预算执行率较低。

(2)“第九届北京国际风筝节国际风筝邀请赛暨京津冀风筝交流赛”项目

①产出数量指标：

计划：邀请北京、天津、河北地区代表队、在京外籍人员代表、风筝爱好者参加比赛和观摩体验活动，预计参加活动人数约300人，邀请约20家主流媒体对赛事活动进行报道。

实际：该项目通过北京、天津、河北地区代表队、在京外籍人员代表、风筝爱好者300人的参与，近20个主流媒体的报道，按计划完成了工作任务。

②产出质量指标：

计划：通过活动的开展，大力弘扬中华民族传统体育文化，响应国家京津冀发展战略，一带一路工作要求，推进北京和国际民间友好交往，推动北京国际消费中心城市建设。充分发挥“双奥城市”、京津冀一体化发展优势，积极推动北京国际消费中心城市建设，以“蓝天中飘飞梦想，奔跑中传递友谊”为主题，丰台区将借助市级资源优势，发挥体育文化国际交往功能，打造具有丰台符号的国际赛事活动品牌，扩大丰台影响力，使丰台成为国内外风筝爱好者竞技交流的最佳聚集地。

实际：该项目实施，带动丰台区传统体育项目水平不断提升，成为具有丰台符号的国际品牌赛事活动，有效地扩大了丰台知名度和影响力，取得了预期效果。但该项目指标设定不够具体，对举办活动比赛应实现标准程度没有明确要求。

③产出进度指标：

计划：2月启动组委会工作体系，组织专家召开北京国际风筝节研讨会，3月份制定工作方案和预算编制，4月份组委会审定工作方案，5月份按照工作要求制定实施方案，确定活动设计制作物方案，6月中旬，发布活动公告，向国外参赛选手发邀请函，8月上旬，赛前工作启动（包括场地测量、接受报名、编排秩序册、召开领队会、赛事器材物资准备、现场搭建、组织比赛等），9月底前完成赛事活动。

实际：该项目已按照工作计划完成。

④产出成本指标：

计划：30.5万元，资金主要用于场地搭建、环境布置、餐水费、印刷制作、场租、安保等。

实际：实际支出28.29万元，预算执行率为93%，基本按预算执行。但项目对节约资金和未实施资金没有明确描述。

(3)“第九套广播体操培训与比赛”、“快乐健身直通车”项目

①产出数量指标：

计划：第九套广播体操培训和比赛，覆盖全区机关、企事业单位、街乡镇，为每个单位培训至少1名小教员，组织全区广播操比赛，预计59支代表队，826名选手报名参赛，评出一等奖3支队伍，二等奖6支队伍，三等奖11支队伍。2021年快乐健身直通车活动，预计举办65场，覆盖21个街镇，培训人员3000余人。

实际：该项目按计划完成了工作任务，通过培训和比赛，使丰台区经常参加体育锻炼的人数比例达到52.23%，达到了预期任务。

②产出质量指标：

计划：落实《丰台区创建国家卫生区实施方案的通知》（京丰发〔2020〕4号）和《丰台区国家慢性病综合防控示范区建设工作实施方案（修订版）的通知》考核工作指标，注重服务基层，创新工作模式，不断加强基层骨干队伍建设。通过活动的开展，对于推动机关、基层健身活动常态化、规范化，促进广大干部职工身体素质提升起到积极作用。

实际：该项目实施，提高了广大干部群众科学健身的水平和能力，提供了相互交流学习平台，让大家逐渐养成健康生活方式，树立自己是个人健康第一责任人的意识，为创建国家卫生区、国家慢性病综合防控示范区、国家健康促进区建设打下良好基础；达到了预期效果；指标设定不够具体，对举办活动比赛应实现的标准程度没有明确要求。

③产出进度指标：

计划：3月份制定培训工作方案；4月份向全区各委办局、企事业单位、街乡镇印发培训通知并做好前期筹备工作；5月份对的各单位选送小教员进行培训，并对各单位落实情况进行抽查；6月份举办全区第九套广播体操比赛。

实际：该项目按照工作计划执行。

④产出成本指标：

计划：第九套广播体操培训与比赛9.41万元，快乐健身直通车9.75万元。资金主要用于场租、比赛奖励、裁判费、课时费及保险等。

实际：与预算一致。

(4)“第六届欢乐冰雪季”项目

①产出数量指标：

计划：冰雪季历时90天，覆盖全区89家单位，滑雪大课堂活动预计直接提供1966人次滑雪体验3小时服务；嘉年华公益体验（家庭套票）900人次；冰雪社会体育指导员培训约250人次。活动期间，预计直接参与人数1万人次。

实际：该项目利用辖区冰雪场地，覆盖全区的冰雪体验活动。部分活动由于疫情原因未全部完成。

②产出质量指标：

计划：落实《北京市人民政府关于加快冰雪运动发展的意见（2016-2022年）》，以实现“带动三亿人参与冰雪运动”为目标，助力北京2022年冬奥会和冬残奥会的筹办，通过覆盖全区的冰雪活动开展，普及冰雪运动知识，加大冰雪体验受众，推进丰台区大众冰雪运动发展，提高群众冰雪运动技能，扩大冰雪人口规模，为冬奥会和冬残奥会的成功举办营造良好的冰雪氛围。

实际：该项目利用辖区冰雪场地，激发广大干部群众的参与热情，数万个家庭走上冰雪场地，参与覆盖全区的冰雪体验活动，实现了预期要求。但指标设定不够具体，对举办活动比赛应达到标准程度没有明确要求。

③产出进度指标：

计划：2020年10月份，召开冰雪活动专题研讨会，研究策划冰雪季工作；11月份，编制《丰台区第六届欢乐冰雪季工作方案》和经费预算，12月份现场踏勘，核定具备条件的冰雪场地，并向全区机关、企事业单位、学校、街乡镇发通知，组织报名；2021年1月-3月全面实施。

实际：该项目按照工作计划执行。

④产出成本指标：

计划：50.38万元，资金以政府购买服务的形式，直接惠及广大干部群众。

实际：与预算一致。但项目对节约资金和未实施资金没有明确描述。

4.项目效益情况。

(1)社会效益分析

①2021年度丰台区第十三届全民健身体育节，以全民健身促全民健康为目标，有效提高群众参与率，以赛事活动为载体，搭建全民健身竞技、展示、交流、互动的平台，满足群众多元化健身需求，促进广大干部群众健康素养和健康水平的提高，在全区营造“我参与、我运动、我健康、我快乐”的全民健身氛围，形成“全区联动、全年覆盖、内容丰富、广泛参与”的全民健身氛围。该项目实施社会效益较为显著，但是由于该社会效益指标缺乏相关数据资料的支撑，只能主观评价难以量化考核，项目支出产生的社会效益不够明显。

②举办第九届北京国际风筝节国际风筝邀请赛暨京津冀风筝交流赛进一步展示传统体育文化魅力，响应国家“一带一路”倡议，弘扬优秀传统文化、努力践行国家战略，围绕北京国际交往中心功能建设，促进北京和国际民间的文化体育交流，为推动北京国际消费中心城市建设发挥了积极作用，具有显著社会效益，但是社会效益指标设定不够量化。

③举办第九套广播体操培训与比赛及快乐健身直通车活动，贯彻落实全民健身国家战略，广泛开展全民健身活动，进一步做好机关、基层单位骨干队伍建设，有效推动健身活动常态化、规范化开展，使全区经常参加体育锻炼人数比例达到52.23%，对促进广大干部群众身体素质提升发挥了积极作用，具有显著社会效益。

④举办第六届欢乐冰雪季活动，突出全员融合、全面覆盖的特点，覆盖数万个家庭，以实际行动践行“带动三亿人参与冰雪运动”目标，助力北京2022年冬奥会和冬残奥会的成功举办，为推进丰台区大众冰雪运动发展，提高群众冰雪运动技能，扩大冰雪人口规模，发挥了重要作用。

综上所述，2021年丰台区体育局”全民健身活动“项目实施，产生的社会效益显著，但是社会效益指标缺乏相关数据资料的支撑，只能主观评价，难以量化考核。

(2)可持续影响效益分析

①2021年度丰台区第十三届全民健身体育节，伴随全民健身活动的深入开展，推动丰台区全民健身与全民健康的深度融合，通过群众喜闻乐见的赛事活动，传播科学健身理念，倡导健康生活方式养成，通过科学的体育锻炼，促进人的身体素质不断提高，开展包括传统体育赛事季等活动效提高群众参与率，扩大活动覆盖面，形成“全区联动、全年覆盖、内容丰富、广泛参与”的全民健身氛围。

②举办2021北京国际风筝节，加强体育赛事民间对外交流，提升丰台区国际影响力，为北京打造国际交往中心和建设健康北京，推动北京国际消费中心城市建设将持续发挥作用。

③举办第九套广播体操培训和比赛，及快乐健身直通车活动，对推动广大干部群众科学健身常态化具有积极的作用，通过培训和比赛，能够提高广大干部群众科学健身的水平和能力，搭建相互交流学习平台，让大家逐渐养成健康生活方式，树立自己是个人健康第一责任人的意识，为创建国家卫生区、国家慢性病综合防控示范区、国家健康促进区建设打下良好基础。

④举办第六届欢乐冰雪季活动，达到了广泛动员全社会参与冰雪运动，普及和推广冰雪运动知识和冬奥知识，提升丰台区冰雪运动人口，促进大众冰雪运动水平不断提高的目标，为筹办2022年冬奥会和冬残奥会持续营造良好氛围，为推动三亿人参与冰雪做出积极贡献。

综上所述，该项目作为延续性项目按照《北京市全民健身实施计划（2021-2025年）》的精神，该项目通过开展包括第十三届全民健身体育节、北京国际风筝节等活动，有效提高群众参与率，扩大活动覆盖面，形成“全区联动、全年覆盖、内容丰富、广泛参与”的全民健身氛围，该项目实施具有可持续性影响，但是该项目效益呈现不明显。

(3)服务对象满意度评价分析

该项目对赛事参与群众对于全民健身赛事活动开展情况的满意度，逾期达到85%。培训参与人员满意度达到85%，但服务对象满意程度设计的调查内容较为简单笼统，反映该指标效果支撑力度不足。

（五）主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1.项目决策方面存在的问题

(1)该项目缺乏整体工作方案，各项比赛活动覆盖面基础数据分析不够充分；未对疫情产生的不确定因素进行风险分析，包括从政策因素、技术、预算资金调整因素、活动内容调整等进行进风险预案分析；存在个别项目无预算、个别项目实际执行与预案不匹配但未及时调整等现象；如第十三届北京国际风筝节项目，因疫情影响，该项目实施中仅邀请了京津冀三地的风筝爱好者参与，但项目立项中，缺乏疫情影响下风险预案分析。

(2)该项目申报内容的绩效指标不够细化，部分缺乏可衡量性，可操作性不强。

2.项目管理过程方面存在的问题

该项目未编制整体工作方案，而是各子项目实施方案来代替整体实施方案。

3.项目效益方面存在的问题

(1)该项目对效益绩效目标的明确程度不够，项目提供过程管理与产生社会效益等效果证明性资料不够充分。

(2)服务对象满意度调查内容设计较为笼统，统计结果证明力不强。

（六）有关建议

1.项目决策方面的建议

(1)进一步规范项目决策，加强可行性研究论证，制定切实可行的总体实施方案，明确项目实施运行成本控制及风险控制措施等，按进度保质保量的完成项目。

(2)建议根据项目的实际情况，明确产出指标和效益指标，若项目内容发生变化时，应及时调整绩效目标与具体指标。

(3)按照财政局绩效目标表的填报要求，科学、合理设置绩效目标及指标。产出指标和效益指标应具体细化且相互关联，尽量采用量化指标，明确衡量标准，做到可考核。

2.过程方面