第二部分 2023年度部门决算说明

一、部门/单位基本情况

（一）机构设置、职责

北京市丰台区蒲黄榆第一幼儿园是一所一级一类的北京市示范幼儿园，现一园三址，分别为总园、公益西桥园、洋桥园。截止至2023年底，蒲黄榆第一幼儿园三园共设教学班23个，总园8个教学班，公益桥园9个教学班，洋桥园6个教学班并设后勤、保健、保教、财务、人事等部门。

蒲一幼创设了将艺术与智慧,探索与思考,自然与创造有机融合的教育环境,创建了科学化、规范化、标准化的管理体系，将园所文化与地区文化、社区、家长资源有机融合，创新常规课程，逐步形成了养成教育课程、生活实践课程、剪纸艺术课程等，让蒲一幼的园本课程展露出自然化、生活化、整合化、多样化、趣味化特点,更加多姿多彩，实现三所园各具特色和谐发展。

（二）人员构成情况

行政编制0人，实有人数0人；事业编制73人，实有人数72人。

  二、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计3630.33万元，比上年增加489.37万元，增长15.58%。

（一）收入决算说明

2023年度本年收入合计3589.08万元，比上年增加623.22万元，增长21.01%。

1.财政拨款收入3586.75万元，占收入合计的99.93%。其中：一般公共预算财政拨款收入3586.75万元，占收入合计的100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入2.33万元，占收入合计的0.06%。

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2023年度本年支出合计3477.34万元，比上年增加525.37万元，增长17.80%，其中：基本支出2929.38万元，占支出合计的84.24%；项目支出547.96万元，占支出合计的15.76%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计3627.93万元，比上年增加488.8万元，增长15.57%。主要原因：一、人员经费：比上年增加300余万，原因是23年在编人员工资调整，导致五险一金增加，且补发以前年度工资调整金额；二、公用经费：比上年增加6万元，由于今年幼儿人数较上年增加，故批复教育日常定额基础项增加；三、特定目标类：比上年增加100余万，一是为提高外聘人员福利待遇，23年外聘人员工资调增；二是为保障园所环境安全，消除隐患，年中我园申请两个修缮类项目，为提高教学质量及补充幼儿玩具配备，年底追加学生桌椅、空调、专业设备及家具购置项目经费、学校教学用计算机和多媒体设备配备项目经费、教办园玩教具购置项目经费。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3474.95万元，主要用于以下方面（按大类）：教育支出2822.30万元，占本年财政拨款支出81.22%；社会保障和就业支出296.36万元，占本年财政拨款支出8.53%；住房保障支出356.29万元，占本年财政拨款支出10.25%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“教育支出”(类)2023年度决算2822.30万元，比2023年度年初预算增加163.90万元，增长6.17%。其中：

“普通教育”（款）2023年度决算2819.24万元，比2023年度年初预算增加163.90万元，增长6.17%。主要原因：2023年中，为保障园所环境安全，追加“2023年第一批零修-地下暖气管道及污水管道修缮项目”、“2023年第三批零修-北京市丰台区蒲黄榆第一幼儿园城南嘉园分园自来水、供暖管线改造工程”项目，年底为提高教学质量及补充幼儿玩具配备，追加“学校教学用计算机和多媒体设备配备”、“学生桌椅、空调、专业设备及家具购置”、“教办园玩教具购置”项目，导致决算数大于预算数。

“进修及培训”（款）2023年度决算3.06万元，与2023年度年初预算相同。

2、“社会保障和就业支出”(类)2023年度决算296.36万元，比2023年度年初预算减少20.06万元，下降6.34%。其中：

“行政事业单位养老支出”（款）2023年度决算296.36万元，比2023年度年初预算减少20.06万元，下降6.34%。主要原因：2023年我园调出教师一名，且7月调整养老保险、职业年金基数，导致在编教职工养老保险及职业年金未全部使用完。

3、“住房保障支出”(类)2023年度决算356.29万元，比2023年度年初预算减少10.59万元，下降2.89%。其中：

“住房改革支出”（款）2023年度决算356.29万元，比2023年度年初预算减少10.59万元，下降2.89%。主要原因：2023年我园调出教师一名，导致在编教职工购房补贴及住房公积金未全部使用完。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，本单位无此项支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

本单位无此项支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款收入总计0万元，本单位无此项收入。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出2927.38万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2023年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本单位所属0个行政单位、0个参照公务员法管理事业单位、1个事业单位。2023年度“三公”经费财政拨款决算数1.64万元，比2023年度“三公”经费财政拨款年初预算1.8万元减少-0.15万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2023年度决算数0万元，本单位无此项支出。

2.公务接待费。2023年度决算数0万元，本单位无此项支出。

3.公务用车购置及运行维护费。2023年度决算数1.64万元，比2023年度年初预算数1.8万元减少0.16万元。

其中，公务用车购置费2023年度决算数0万元，与2023年度年初预算数0万元相同。公务用车运行维护费2023年度决算数1.64万元，比2023年度年初预算数1.8万元减少0.16万元，主要原因：落实政府过紧日子要求，厉行勤俭节约要求，使用上年结余油卡资金。2023年度公务用车运行维护费中，公务用车加油0万元，公务用车维修1.4万元，公务用车保险0.24万元，公务用车其他支出0万元。2023年度公务用车保有量1辆，车均运行维护费1.64万元。

二、机关运行经费支出情况

我单位不在机关运行经费统计范围之内。

三、政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额691.41万元，其中：政府采购货物支出19.32万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出672.09万元。授予中小企业合同金额691.26万元，占政府采购支出总额的99.97%，其中：授予小微企业合同金额691.26万元，占政府采购支出总额的99.97%。

四、国有资产占用情况

2023年度新购置车辆0台；新购置单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。截至12月31日，北京市丰台区蒲黄榆第一幼儿园共有车辆1台，共计18.1056万元；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

2023年度政府购买服务决算0万元，本单位无此项支出。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.教育支出支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反应。

8.教育支出支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件的职工（含离退休人员）发放的用于购买住房的补贴。

 

第四部分 2023年度部门绩效评价情况

 

一、部门整体绩效评价报告

我单位为二级单位，部门整体绩效评价报告由一级部门统一填写。

二、项目支出绩效评价报告

我单位为二级单位，项目支出绩效评价报告由一级部门统一填写。

三、项目支出绩效自评表（详见附件）

附件1：北京市丰台区蒲黄榆第一幼儿园2023年度部门（单位）决算报表

附件2：北京市丰台区蒲黄榆第一幼儿园项目支出绩效自评表