第二部分 2024年度部门决算说明

一、部门/单位基本情况

本单位为丰台教委所属二级预算单位，单位性质为全额拨款事业单位。我校职责是贯彻党的教育方针，培养四有新人，开展教育教学活动。本单位为属于财务独立核算单位，科室总数为5个，分别是教导处、德育处、后勤处、人事处、财务处。

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计4403.42万元，比上年增加1628.46万元，增长58.68%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计4343.066464万元，比上年增加1836.901325万元，增长73.2953%。

1.财政拨款收入4322.836464万元，占收入合计的99.53%。其中：一般公共预算财政拨款收入4322.836464万元，占收入合计的99.53%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；

2.上级补助收入0万元；

3.事业收入0万元；

4.经营收入0万元；

5.附属单位上缴收入0万元；

6.其他收入20.23万元，占收入合计的0.07%。

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计4286.994691万元，比上年增加1602.892313万元，增长59.718%，其中：基本支出3768.618667万元，占支出合计的87.9081%；项目支出518.376024万元，占支出合计的12.0919%;无其他支出情况。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计4383.185810万元，比上年增加1655.595015万元，增长60.698071%。主要原因：2024年我区教育布局调整，级部制改革推进，原北京市丰台区芳群园小学并入原北京市丰台区芳城园小学，原北京市丰台区芳城园小学更名为北京市丰台区方庄第二小学。截至2024年底，共有事业编制90人，实际88人；离退休27人。与2023年比，在职人数增加了35人，退休人数增加了14人。人员经费收入有了大幅度的增加。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4266.764961万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出0.54万元，占本年财政拨款支出0.012656%；教育支出3263.119997万元，占本年财政拨款支出76.477613%；社会保障和就业支出473.146194万元，占本年财政拨款支出11.089108%；住房保障支出529.9585万元，占本年财政拨款支出12.420616%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2024年度年初预算0.54万元，2024年度决算0.54万元，完成年初预算的100%。

2、“教育支出”(类) 2024年度年初预算3285.445952万元，2024年度决算3263.119997万元，完成年初预算的99.32%。主要是人员经费中的医疗保险费存在结转结余情况。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本单位无此项支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

本单位无此项支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本单位无此项支出。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出3758.62万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

本单位无此项支出。

二、机关运行经费支出情况

我单位不在机关运行统计范围之内。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额75.06万元，其中：政府采购货物支出23.38万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出51.68万元。授予中小企业合同金额75.06万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额23.38万元，占政府采购支出总额的31.15%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，北京市丰台区方庄第二小学共有车辆0台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

2024年度政府购买服务决算0万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.教育支出：是指为教育系统的运行提供的支出与管理的支出。

第四部分 2024年度部门绩效评价情况 

一、部门整体绩效评价报告

二、项目支出绩效评价报告

三、项目支出绩效自评表（详见附件）

（注：一级预算部门，公开“一、二、三”；二级预算单位仅公开“三”。）

附件1：北京市丰台区方庄第二小学2024年度决算公开报表

附件2：北京市丰台区方庄第二小学2024年度项目支出绩效自评表