第二部分 2024年度部门决算说明

一、部门/单位基本情况

本单位：北京市丰台区第三幼儿园，所属级：二级预算单位，单位性质为：财政补助事业单位，机构设置数量：1，主要职责：保育教育。

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计2752.38万元，比上年减少33.63万元，下降1.21%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计2633.07万元，比上年减少98.26万元，下降3.60%。

1.财政拨款收入2553.69万元，占收入合计的96.99%。其中：一般公共预算财政拨款收入2553.69万元，占收入合计的96.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入79.38万元，占收入合计的3.01%。

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计2594.72万元，比上年减少71.98万元，下降2.70%，其中：基本支出2351.79万元，占支出合计的90.64%；项目支出242.93万元，占支出合计的9.36%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2661.77万元，比上年减少77.94万元，下降2.84%。主要原因：项目支出较去年减少。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2512.66万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出0.18万元，占本年财政拨款支出0.01%；教育支出1925.14万元，占本年财政拨款支出76.62%；社会保障和就业支出265.25万元，占本年财政拨款支出10.56%；住房保障支出322.09万元，占本年财政拨款支出12.81%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2024年度年初预算0.18万元，2024年度决算0.18万元，完成年初预算的100.00%。其中：

“组织事务”（款，下同）2024年度2024年度年初预算0.18万元，2024年度决算0.18万元，完成年初预算的100.00%。

2、“教育支出”(类)2024年度年初预算2019.51万元，2024年度决算1925.14万元，完成年初预算的95.33%。其中：

“普通教育”（款）2024年度年初预算2017.08万元，2024年度决算1922.71万元，完成年初预算的95.32%。主要原因：项目经费支出减少，部分取暖费交回。

“进修及培训”（款）2024年度年初预算2.43万元，2024年度决算2.43万元，完成年初预算的100%。

3、“社会保障和就业支出”（类）2024年度年初预算289.39万元，2024年度决算265.25万元，完成年初预算的91.66%。

“行政事业单位养老支出”（款）2024年度年初预算289.39万元，2024年度决算265.25万元，完成年初预算的91.66%。主要原因：社保基数减少，养老保险、职业年金支出减少。

4、“住房保障支出”（类）2024年度年初预算317.38万元，2024年度决算322.09万元，完成年初预算的101.48%。

“住房改革支出”（款）2024年度年初预算317.38万元，2024年度决算322.09万元，完成年初预算的101.48%。主要原因：补发部分教师住房补贴补差。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无此项经费。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本单位无此项经费。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出2324.9万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2024年度“三公”经费财政拨款决算数0.96万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算1.8万元减少0.84万元。其中：

1.因公出国（境）费用。本单位无相关内容。

2.公务接待费。本单位无相关内容。

3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数0.96万元，比2024年度年初预算数1.8万元减少0.84万元。其中，公务用车购置费2024年度决算数0万元，2024年度购置（更新）0辆。公务用车运行维护费2024年度决算数0.96万元，本年度车辆维修较少。2024年度公务用车运行维护费中，公务用车加油0.5万元，公务用车维修0.27万元，公务用车保险0.2万元，公务用车其他支出0万元。2024年度公务用车保有量1辆。

二、机关运行经费支出情况

我单位不在机关运行经费统计范围之内。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额21.92万元，其中：政府采购货物支出1.16万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出20.76万元。授予中小企业合同金额21.05万元，占政府采购支出总额的96.04%，其中：授予小微企业合同金额20.43万元，占政府采购支出总额的93.18%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，北京市丰台区第三幼儿园共有车辆1台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

2024年度政府购买服务决算0万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.业务职能名词解释：

一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

教育支出（类）普通支出（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施、中等职业学校教学设施以外的教育费附加支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件的职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

 

第四部分 2024年度部门绩效评价情况

 

一、部门整体绩效评价报告

二、项目支出绩效评价报告

三、项目支出绩效自评表（详见附件）

（注：一级预算部门，公开“一、二、三”；二级预算单位仅公开“三”。）

附件1：北京市丰台区第三幼儿园2024年决算报表

附件2：北京市丰台区第三幼儿园2024部门项目支出绩效自评表