北京市丰台区人民政府

关于丰台区2024年上半年预算

执行情况的报告

——2024年7月25日在丰台区第十七届人民代表大会   

常务委员会第二十次会议上

丰台区财政局局长  孙睿

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告丰台区2024年上半年预算执行情况。

一、2024年上半年预算执行情况

今年以来，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，全区上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，认真落实市委市政府和区委区政府决策部署，加快落地落实倍增追赶合作发展各项任务。财政部门认真落实“积极的财政政策要加力提效”工作要求，围绕“倍增计划”加强财政资源统筹、深化预算管理改革，切实提升政策、资金效能，顺利完成经济社会发展各项时间节点任务。

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入完成情况

上半年，区级一般公共预算收入完成95.8亿元，增长5.8%，完成年初预算163.5亿元的58.5％，超额完成半年度组收任务；加转移支付收入、上年结余资金、预算稳定调节基金、调入资金等共155.3亿元，一般公共预算总收入251.1亿元。

收入执行特点：

两级收入增幅排名全市前列。上半年，我区地方级收入完成164.0亿元，同比增收4.3亿元，增长2.7%，增幅排名全市第6、城六区第3；区级收入完成95.8亿元，同比增收5.3亿元，增长5.8%，增幅排全市第5、城六区第3。主体税种“两增一减”。区级税收完成69.2亿元，下降1.7%。其中，增值税完成23.1亿元，增长4.6%；企业所得税完成13.6亿元，增长6.7%;土地增值税完成8.3亿元，下降30.2%，主要是受房地产行业下行影响。三大主体税种比重65.1%，环比上升1.0个百分点。重点行业支撑作用保持稳定。上半年，房地产、科技服务、商务服务、金融、批零、建筑、制造、信息服务等税收贡献前八行业合计完成区级税收63.3亿元，税收占比91.5%。

2.一般公共预算支出完成情况

深入落实“积极的财政政策要加力提效”的要求，加强财政统筹，精打细算、有保有压、量入为出，支出保持较高强度，有力保障区委区政府各项决策部署落地。上半年，一般公共预算总支出166.9亿元，增长5.5%，支出进度达到56.0%，超时间进度6个百分点。一般公共预算收支均实现“时间过半、进度过半”。

其中，一般公共服务支出16.6亿元，同比下降13.7%，充分体现党政机关继续过“紧日子”。建立健全节约型财政保障机制，继续压减一般性支出和非重点、非刚性项目支出。教育支出28.1亿元，同比增长0.2%，主要是着力打造高质量教育体系，落实学前生均定额补助、义务教育免费教科书补助等基础教育项目资金，完善北京十二中本部、丰台区外国语学校等校园基础设施建设。文化旅游体育与传媒支出1.6亿元，同比增长12.7%，主要是促进文化旅游消费加快复苏，推进西罗园街道、花乡街道综合文化中心建设，支持非遗展示中心建设，落实2024年创城工作经费，提高基层公共文化服务供给质量。科技支出1.2亿元，同比增长14.8%，主要是深化创新驱动发展，优化中关村丰台园空间，持续增强中关村丰台园创新引领作用，支持开展科普宣传和科普惠民工程，提升全民科学素养。社会保障和就业支出50.2亿元，同比增长6.2%，主要是加快完善多层次的社会保障体系，加大对养老服务、困难群众生活保障、残疾人救助、促进就业、退役军人保障等支持力度，助力提高本区社会保障服务水平。卫生健康支出8.7亿元，同比下降35.1%，较去年同期减少疫情相关支出，主要是保障社区基本公共卫生经费，强化基层医疗卫生救治和服务能力，推进宛平社区等基层卫生服务中心能力提升，确保卫生强基工程实施。节能环保支出1.7亿元，同比增长29.2%，主要是生活垃圾循环经济园湿解处理厂项目、改善丰草河生态蓄水及水环境、提升永定河以西地区河道水环境生态等重点任务，提升城市绿化品质。城乡社区支出17.9亿元，同比增长19.1%，主要是用于落实丰台区残疾人职业康复中心工程、北京市十二中河西分校新建、南苑湿地公园周边槐新地区综合整治提升项目等民生实事资金。农林水支出5.2亿元，同比增长34.9%，主要是落实美丽乡村建设、生态补偿政策调标补助、百万亩造林土地流转、绿隔公园功能提升建设工程项目资金。住房保障支出12.0亿元，与上年持平，主要是加快老旧小区综合整治完善，落实市场租房、保障性住房租金补贴，提高和改善居民居住条件。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，区级政府性基金预算收入完成173.4亿元，增长108%，完成年初预算355.4亿元的48.8%，包括成本131.1亿元、收益42.3亿元；加专项转移支付收入、结余资金共0.9亿元，政府性基金预算总收入174.3亿元。政府性基金预算支出合计116亿元，主要用于丰台科技园西Ⅰ区建设、北京丽泽金融商务区北区建设及综合治理、大红门一期棚改、地铁九号线郭公庄车辆段土地一级开发等重点项目支出；另有专项债务还本支出27.6亿元，政府性基金预算总支出143.6亿元。剩余未支出部分计划安排用于偿还到期专项债务。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，区级国有资本经营预算收入未发生,将在国有企业收益核算完成后收缴其经营利润，全年预计收缴1369万元。另有专项转移支付收入1659万元、上年结余资金2066万元，国有资本经营预算完成总收入3725万元。支出1994万元，主要用于落实国有企业退休人员社会化管理补助资金。

（四）政府债务情况

1.债务限额余额情况

经市政府批准，上半年，市财政局下达我区一般债券资金额度1.7亿元、专项债券额度71.3亿元，其中，拟用于偿还到期政府债务51.1亿元，剩余21.9亿元拟全额申报债券用于支持东铁营、五里店等棚改项目。上述债券发行后，我区政府债务余额1404.8亿元，包括一般债务144.7亿元、专项债务1260.1亿元。

2.还本付息情况

2024年，我区共需偿还到期债务本金95.1亿元，包括一般债务1.7亿元，专项债券93.4亿元，年初已申请再融资债券资金51.1亿元用于偿还部分到期债务，包括一般债务1.7亿元，专项债务49.4亿元。截至目前，已偿还上半年到期债务本金11.1亿元，均为专项债务。

全年共需支付债务利息38.4亿元，其中，一般债务4.9亿元，专项债务33.5亿元。截至目前，已支付利息27.7亿元，包括一般债务3.8亿元，专项债务23.9亿元。

债务还本付息支出均已纳入年初预算，能够按时支付，确保不发生违约风险。

（五）其他需要说明的情况

1.上级转移支付资金的安排和使用情况

2024年共收到上级转移支付123.2亿元，其中：一般转移支付109.9亿元，支出60.3亿元；专项转移支付13.3亿元，支出3.8亿元。

2.预备费使用情况

年初安排预备费5亿元，占一般公共预算支出的1.7%，上半年未使用。

3.预算稳定调节基金使用情况

年初安排预算稳定调节基金12.4亿元，统筹用于全区一般公共预算支出。

4.结余资金使用情况；

上年结余资金共21.0亿元，目前已落实15.0亿元，主要用于2023年保障性住房租金补贴、北京市十二中河西分校新建、2024年度河西再生水厂（二期）运行、丰草河生态蓄水及水环境改善等项目，未落实资金后续将用于保障教育、科技、农业等重点领域重点项目支出。

二、落实重点政策和区人大预算决议情况

（一）多措并举，夯实财源建设基本盘

一是聚焦“企业财源价值”，提升存量企业服务效果。围绕市级推送企业以及辖区财源家底制定分阶段工作目标，细化工作措施，坚持抓大不放小，联合行业主管部门及属地做实企业服务，协同解决企业融资、项目审批、公共资源和业务拓展等方面诉求。上半年，丰台区有税户增收前10企业形成地方级收入13.8亿元，约占全区收入的8.4%；6.8万户中小微企业合计形成地方级收入73.9亿元。

二是着力培育“增量财源”，拓展财源增长点。持续加大营商环境优化及招商引资力度，坚持以企业需求为导向，多部门协同为企业提供优质办公空间、公共服务等资源，吸引更多企业入区发展。新注册企业方面，今年以来我区新注册企业8084户，引入中国长城资产管理公司、北京创玖芯科技有限公司、南水北调集团水网发展研究公司等重点企业。2023年新入区的中信证券资产管理公司、瑞众人寿保险两家金融企业形成地方级收入3.6亿元，推动我区金融业地方级收入增加26.8%。京外招商引资方面，2024年京外迁入企业36户，包括东方富兴（北京）资产管理有限公司等重点企业，未来将持续带来增量贡献，并进一步推动金融业集聚。

三是加强“财源质量”建设，提升高精尖财源贡献度。用足用好“丰九条”等企业优惠政策，上半年共安排各类奖励兑现资金1.4亿元。落实资金1500万元，设立北京市自然科学基金丰台创新联合基金，支持重点领域技术研究及项目孵化，更好服务高精尖产业发展和未来产业布局。截至目前，市级认定我区高精尖企业有税户3666户，合计形成地方级收入35.4亿元，同比增收2.7亿元，增长8.3%，我区国高新企业达3428家，较去年年底增长322家，整体呈现向好趋势。

四是大力开展异地经营工作，持续将企业税务关系迁回。2024年初，区财源专班开展异地经营企业名单动态核查，形成915户2024年异地经营企业治理动态台账，台账内企业2023年区级收入合计46.1亿元。

经过努力，我区在一季度北京市财源建设工作评估中排名全市第3、城六区第2。

（二）强化约束，提高资金管理水平

一是盘活存量资金，降低资金沉淀。完成本年度实有账户结余资金“拉网式”清理工作，累计收回约100家预算部门2023年及以前年度下达的财政性资金2.2亿元，有效避免财政资金“二次沉淀”。存量资金收回后，统筹安排用于全区经济社会发展亟须资金支持的重点领域和重大项目，助力我区“倍增追赶”计划，有效提高资金使用效益。

二是牢固树立过“紧日子”思想，财政支出有保有压。厉行勤俭节约，严控一般性、非刚性、非必要支出，从严管控“三公”预算，努力降低行政运行成本，一般公共服务支出较上年同期下降4.9%。大力发展民生社会事业，上半年民生支出127.5亿元，较上年同期增加2.3%，占一般公共预算支出八成左右。坚决兜牢“三保”底线，“三保”资金累计支出100.5亿元，完成年度预算的57.7%。其中保工资支出67.1亿元，保运转支出4.6亿元，保民生支出28.8亿元。

三是统筹市区两级财力，做好重点项目资金保障。保障“疏整促”专项行动任务资金2.7亿元，支持城市宜居品质持续提高；做好增发国债管理工作，分八大领域积极争取中央资金支持，成功获批11个增发国债项目，目前已下达国债资金7.1亿元、地方财政资金1.5亿元；积极争取2024年北京市污染防治专项转移支付资金1.5亿元，落实生态林相关资金2.5亿元，持续改善我区生态环境；积极争取市级资金3亿元，助力我区中小学学位扩增5680个；落实基本建设资金22.8亿元，用于支持地铁1号线支线建设、“点靓凉水河”专项行动计划、丰台中西医结合医院二期工程等项目推进。

（三）整体谋划，防范化解债务风险

一是合理安排债务发行规模。平衡债务风险与项目资金需求，科学规划测算后续新增债务规模上限。2024年我区共申报新增债券资金28亿元，均为专项债券，全部用于棚户区改造项目。截至目前，已发行新增债券21.9亿元，有力保障重点项目合理融资需求，促进经济社会持续健康发展。

二是加快推进政府债务化解。按照市领导指示精神，结合债务规模及期限结构等因素，根据区委区政府要求，重新编制《丰台区降低政府债务风险等级具体工作方案》，明确债务化解目标及路径，统筹各类财政资金，加快推进债务化解，切实降低我区债务风险水平。

三是加强债券项目全过程管理。对专项债券项目“借、用、管、还”实行穿透式、全过程监管。做好债券发行披露材料审核公开工作，确保政府债券顺利发行；加快资金拨付，督促用债单位按照既定支出方向加快资金支出，严禁将专项债券用于各类楼堂馆所形象工程和政绩工程以及各类非公益性资本支出；推进绩效管理，截至目前，上年度用债项目已全部完成绩效自评，同步已开展重点项目重点绩效评价，切实推动债券资金使用效益提高。

（四）深化改革，提高财政治理能力

持续推进数字人民币运用探索，成功向全区252家预算单位的2.4万在职人员发放数字人民币工资，在全市范围内首次实现财政统发工资数币发放全覆盖；规范事前绩效评估流程，把好预算支出“源头关”，上半年完成事前绩效评估项目46个，评估金额8.7亿元，核减金额5.0亿元，核减率达58.1%；做深做实预算评审工作，共完成评审项目54个，送审金额4.7亿元，审定金额3.9亿元，平均审减率15.8%，节约财政资金0.7亿元；深化政府采购制度改革，落实采购标准，确保采购项目应采尽采，上半年，我区政府采购立项合计2574个，同比增长16.31％，立项金额合计12.5亿元。

三、当前需要关注的问题

一是财政收入仍存在较大不确定性。今年以来，经济持续回稳向上为财政增收奠定良好基础，但经济系统性恢复的基础尚不牢固，批零业、房地产业、制造业等行业仍呈现减收态势，加上同期高基数影响，财政增收仍面临一定压力。

二是财政收支“紧平衡”格局短期内不会改变。一方面，债务还本付息、“三保”等刚性支出保障压力持续增大；另一方面，落实“倍增计划”、推进“两区”建设、提升城市功能品质等重点任务也需财政保持一定支出强度，收支“紧平衡”态势仍将持续。

三是预算管理改革还需深入。在人大、审计等监督工作中，反映出财政财务管理工作仍存在一些问题，如部分项目资金使用效率和效益有待提高、非税收入流程管理不够规范，绩效管理和评价还不到位等。

针对上述问题，我们将高度重视，积极采取措施，认真加以解决，切实发挥好财政在政府治理中的基础和支撑保障作用。

三、2024年下半年财政重点工作

（一）挖潜力促增收，提高收入量级

倍增计划确定的财政收入目标是：2024年实现区级一般公共预算收入增长5%，达到163.5亿元，2025年170亿元，2030年260亿元。下半年，我们将坚持目标导向，有效实施支持区域发展的财政政策，以政策激励为核心，以高质量发展促增收，充分调动部门及属地涵养存量财源、挖掘优质项目的积极性，全力以赴做好收入组织，在收入规模和收入质量上双向发力，坚决打好财政收入量级晋位翻身仗。

一是细化分解收入任务，压实部门属地组收责任。结合全年“倍增计划”任务目标，拟定各个节点收入目标，按主管部门、街镇、功能区细化分解收入任务，凝聚增收合力。二是强化各项收入征管，深挖重点税种增收潜力。狠抓主体税种征管力度，针对大额增、减收企业予以重点关注，有序推进税款及时足额入库。三是提升企业服务质效，推动财源走访成果转化。提升重点企业的走访效果，紧盯重点财源企业，提升新增财源收入贡献能力，加强招商引资项目评估机制，关注投资金额的同时明确项目预期财税贡献，跟进已落地项目财税贡献情况，形成增收实效。

（二）聚合力抓机遇，深化财源建设

一是稳存量，促进财源基本盘稳中有进。加强与行业主管部门联动，持续抓重点税源，抓主要税种，抓财源结构，抓风险应对，在推送各属地重点企业清单基础上，设定头部财源、持续减收、潜力财源、异地经营等重点企业走访任务清单，层层压实责任，持续分析存量企业减收原因，关注企业经营动态，依托我区全产业政策体系精准帮扶企业解决难点痛点，力争促收。

二是育增量，锚定关键环节重点行业招强引优。围绕“2+4+6”现代化产业体系，结合1511提质工程以及2个5000招商任务，开展重点领域和关键环节招商，持续拓宽招商引资渠道，结合区域特点和发展优势，吸引优质京外、境外企业入驻发展。注重招商引资政策的精准性和可持续性，对优质重点企业挂图作战，引导新增财源企业落地新机构、投资新项目、增加新贡献。

三是调结构，提升重点行业重点领域贡献度。在加强属地走访的基础上，充分发挥各行业主管部门统筹优势，重点支持“服务包”企业、新落地金融机构尽快扩展业务提升贡献；开展建筑头部企业走访服务，促进房地产业收入平稳运行；做好头部平台企业、国高新企业服务，激发商务服务业、批零业增收活力，强化信息技术服务业、科技服务业发展动能，进一步提升重点行业税收占比，优化区域税收结构。

（三）重防范善管理，化解债务风险

严格政府债务限额管理和预算约束，将债务收支及还本付息等分类纳入预算管理。坚持防风险与促发展并重，将政府债务率保持在合理区间，坚决守住不发生系统性风险的底线。

一是完善债务风险动态监测机制。统筹考虑我区新增债务额度、还本付息压力、综合财力增长等因素，分析研判未来三年债务风险水平，规划测算后续融资规模上限和偿债化债计划，为保障债务风险水平稳步降低提供信息和决策支持。二是强化政府债务风险管控。按照债务化解方案有序开展债务化解工作，积极与市级部门沟通，争取政策及资金支持，切实降低我区债务风险。三是切实发挥债券资金的使用效益。加强与项目单位的沟通，加快债券资金的使用进度，尽快形成实物工作量，杜绝债券资金闲置浪费。四是加快项目建设。进一步压实各部门的管理责任，推进项目尽快达到入市条件，争取资金早日回笼。

主任、各位副主任、各位委员，2024年财政预算任务艰巨繁重，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会监督指导下，以时不我待的精神抢抓历史发展机遇，埋头苦干、奋勇向前，扎实做好财政各项工作，为首都率先基本实现社会主义现代化贡献丰台力量。

以上报告，提请区人大常委会审议。