三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计:总收入2634.59万元，总收入比上年增加233.15万元，增长9.71%。总支出：2667.62万元，比上年增加206.89万元，增长8.41%。主要原因：2022年度收入一般公共服务支出增加了42.07万元，教育支出增加了185.38万元，社会保障和就业支出增加了6.03万元，住房保障支出减少0.33万元。2022年度项目支出增加86.84万元，基本支出增加120.04万元。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出2667.62万元，主要用于以下方面（按大类）：

1、一般公共服务支出45.42万元，占本年财政拨款支出1.7%；

2、教育支出2035.29万元，占本年财政拨款支出76.3%

3、社会保障和就业支出286.84万元,占本年财政拨款支出10.75%

4、卫生健康支出16.5万元，占本年财政拨款支出0.62%

5、住房保障支出283.57万元，占本年财政拨款支出10.63%

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2022年度决算45.42万元，比2022年度年初预算增加43.99万元，增长（下降）3076.22%。其中：

“港台事务”（款）2022年度决算0.7万元，比2022年度年初预算增加0.7万元，增长100%。主要原因：项目11010622T000000492315-京台基层交流专项补助经费，无年初预算资金为占存款。

“组织事务”（款）2022年度决算44.52万元，比2022年度年初预算增加43.29万元，增长3519.51%。主要原因：本年度增加了11010622T000000436488-公务员招录项目经费、11010622T000001376697-选调生到村（社区）任职工作补助资金、11010622T000000436488-公务员招录项目经费、11010622T000000436445-组织部区党建研究会工作四个项目

“其他共产党事务支出”（款）2022年度决算0.2万元，比2022年度年初预算增加0万元，增长0%。

2、“教育支出”(类)2022年度决算2035.29万元，比2022年度年初预算减少157.98万元，下降7.2%。其中：

“教师进修”（款）2022年度决算2035.29万元，比2022年度年初预算减少157.98万元，下降7.2%。主要原因：培训支出减少2.36万元，基本支出减少48.77万元，项目支出减少106.73万元。

3、“社会保障和就业支出”(类)2022年度决算286.84万元，比2022年度年初预算减少39.08万元，下降11.99%。其中：“行政事业单位养老支出”（款）2022年度决算286.84万元，比2022年度年初预算减少39.08万元，下降11.99%。主要原因：职业年金支出减少13.51万元，养老保险支出减少27.07万元，事业单位离退休增加1.51万元。

4、“卫生健康支出”(类)2022年度决算16.5万元，比2022年度年初预算减少1.5万元，下降8.33%。其中：

“行政事业单位医疗”（款）2022年度决算16.5万元，比2022年度年初预算减少1.5万元，下降8.33%。主要原因：2022年度12月没有扣款，于2023年补扣。

5、“住房保障支出”(类)2022年度决算283.57万元，比2022年度年初预算减少0.11万元，下降0.04%。其中：

“住房改革支出”（款）2022年度决算283.57万元，比2022年度年初预算减少0.11万元，下降0.04%。主要原因：住房公积金支出减少17.22万元，住房补贴比预算多支出17.11万元

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本年度无此项支出

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本年度无此项经费 

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2022年使用一般公共预算财政拨款安排基本支出2109.88万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2022年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本部门/单位所属0个行政单位、1个参照公务员法管理事业单位、1个事业单位。2022年“三公”经费财政拨款决算数0万元，比2022年“三公”经费财政拨款年初预算0万元增加（减少）0万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2022年决算数0万元，比2022年年初预算数0万元增加（减少）0万元。2022年组织因公出国（境）团组0个、0人次，人均因公出国（境）费用0万元。

2.公务接待费。2022年决算数0万元，比2022年年初预算数0万元增加（减少）0万元。2022年公务接待0批次，公务接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2022年决算数0万元，比2022年年初预算数0万元增加（减少）0万元。其中，公务用车购置费2022年决算数0万元，比2022年年初预算数0万元增加（减少）0万元。2022年购置（更新）0辆，车均购置费0万元。公务用车运行维护费2022年决算数0万元，比2022年年初预算数0万元增加（减少）0万元，2022年公务用车运行维护费中，公务用车加油0万元，公务用车维修0万元，公务用车保险0万元，公务用车其他支出0万元。2022年公务用车保有量0辆，车均运行维护费0万元。

二、机关运行经费支出情况

2022年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计197.66万元，比上年增加4.59万元，增加原因：人员增加，相应的办公经费增加。

三、政府采购支出情况

2022年政府采购支出总额156.6万元，其中：政府采购货物支出17.6万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出139万元。授予中小企业合同金额156.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额136.6万元，占政府采购支出总额的87.23%。

四、国有资产占用情况

2022年车辆0台，0万元；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

6.各单位需根据自身业务职能，补充当年使用的所有支出功能分类项级科目名词解释，例如：

①、一般公共服务支出（类）港澳台事务（款）台湾事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的项目支出。 

②、一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的项目支出。

③、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的项目支出。

④、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的项目支出。

⑤、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出和项目支出。

⑥、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

⑦、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

⑧、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

⑨、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

⑩、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的项目支出。

⑪、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

⑫、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房补贴（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分  2022年度部门绩效评价情况

（部门填写以下一、二、三部分，二级单位仅填写三）

一、部门整体绩效评价报告

（一）部门概况

1.机构设置及职责工作任务情况

中共北京市丰台区委党校（简称区委党校）为中共北京市丰台区委员会直属公益一类事业单位，加挂北京市丰台区行政学院（简称区行政学院）、北京市丰台区社会主义学院（简称区社会主义学院）牌子，机构规格正处级，经费形式为财政补助。

区委党校（区行政学院、区社会主义学院）主要职责为：一是承担处级及以下领导干部、公务员、年轻干部、基层干部、党员培训轮训工作；承担公务员和参照公务员法管理人员的初任培训、任职培训、专门专业培训和更新知识培训工作；承担全区基层党务工作者和社区工作者培训工作。二是加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。三是承办区委、区政府以及相关部门举办的专题研讨班工作。四是围绕党的中心任务和区委、区政府的工作部署，开展重大理论和现实问题研究；承担区委和区政府决策咨询服务。五是承担民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士、统战干部培训工作；承担统一战线理论研究人士培养工作。六是完成区委、区政府交办的其他任务。

区委党校（区行政学院、区社会主义学院）内设：办公室、教务处、培训处、党处人士培训处、教研处、科研处、总务处、网络信息处和图书资料处等共9个处（室），无下属单位。

2.部门整体绩效目标设立情况（包括绩效目标设立依据、目标与职责任务匹配情况、目标合理性等）。

2022年度部门整体绩效目标设立以《丰台区财政局关于开展2022年度部门绩效自评工作的通知》（丰财绩效〔2023〕44号）文件为依据，所有项目经费立项均列入政府年度财政预算。根据党校自身建设情况和组织部培训计划，拟定各类项目开支及教学计划，在具体实施过程中，由校委会把控方向。紧扣“主业主责”这一主线，以培训、咨政为工作重点，按照《中国共产党党校工作条例》、《干部教育培训工作条例》、中共中央《关于加强改进新形势下党校工作的意见》等文件要求，针对党校工作特点，以培养造就信念坚定、为民服务、勤政务实、敢于担当、清正廉洁的干部队伍为宗旨，全年贯穿以“主业主责”为主的各项教学保障工作。

（二）当年预算执行情况

2022年全年预算数2822.30万元，其中，基本支出预算数2200.31万元，项目支出预算数621.99万元，其他支出预算数0万元。资金总体支出2667.61万元，其中，基本支出 2109.87万元，项目支出557.74万元，其他支出0万元。预算执行率为94.52%。

（三）整体绩效目标实现情况

1.产出完成情况分析

（1）产出数量

人员经费保证了党校在编55人的正常工资、津贴和绩效奖励等支出按规定标准按时据实发放，保持人员队伍稳定；公用经费按财政核定的各项定额标准和部门基础数据测算保证行政工作基本需要和机构日常工作运行。电子政务互联网接入服务、机构运转经费、公务员招录项目经费、图书报刊订阅、物业管理费等，均完成预期目标。

（2）产出质量

主体班财政拨款干部教育培训项目因受疫情影响，未达如期达到目标，使用率仅为27.71%；人员类项目、机构运转等项目均按期完成，使用率达到100%。

（3）产出进度

按期完成公务员招录面试、办公设备采购、电子政务互联网接入服务、机构运转经费、图书报刊订阅、物业管理费等工作。

（4）产出成本   

总成本控制在预算金额2822.30万元，年末实际支出2667.61万元，和预算的差异原因主要为年中有追加项目和未缴纳完的干部教育（四险经费-医疗、工伤、生育、失业）、基本养老保险、职业年金和住房公积金。

2.效果实现情况分析

（1）经济效益

南小院二层楼维修改造工程项目实施完工后，解决整体结构抗震度问题以及建筑结构破损等建筑结构安全问题，提升建筑安全等级。同时，更好地为学员服务为社会服务。

（2）社会效益

不涉及此内容。

（3）环境效益

不涉及此内容。

（4）可持续性影响

体现区委区政府对离休干部的关心、照顾,实现预期目标。

（5）服务对象满意度

服务对象满意度均达到100%

（四）预算管理情况分析

1.财务管理

（1）财务管理制度健全性

根据党校自身情况，结合“主业主责”先后梳理制定财务管理规定、财务借支报销流程、公务卡使用及报销管理制度、基础建设项目管理控制办法、政府采购管理制度、小型工程项目施工单位选定及小额资金使用管理办法、收入管理办法、交通费报销管理暂行办法等近10项财务管理方面的制度，从制度入手、确保资金使用的合规性、安全性。

（2）资金使用合规性和安全性

在资金使用过程中，严格按相关财经规定执行，做到无预算的不列入开支计划、超预算的一律不予借支报销，结算、报销过程中，严格核对商户各类基本信息，确保每笔资金使用的合规性和安全性。

（3）会计基础信息完善性

每笔收入支出均纳入预算与支出系统，从最初的申请到开支、审核、签字、结算、报销等各个环节严格把关，确保基础信息的完整与完善。

2. 资产管理

资产由总务处专人负责管理、登记，定期与财务核对数据并清点盘查实有资产物资，做到账实、账证、账账相符。

3. 绩效管理

绩效管理方面严格按预算立项之初所设目标、指标等情况执行，做到年中有运行监控、项目结束或年底有支出评价。

4. 结转结余率

党校2022年有结转结余74.5万元。其中：基本支出结余73万元，具体为干部教育（四险经费-医疗、工伤、生育、失业）15.19万元、事业单位基本养老保险27.07万元、事业单位职业年金13.52万元、住房公积金17.22万元，以上经费翌年上交财政。离休干部医疗统筹金1.5万元，于2023年1月支出。

5. 部门预决算差异率

2022年全年预算数2822.30元，资金总体支出2667.61万元，预算执行率为94.52%，差异率为5.48%。

（五）总体评价结论

1.评价得分情况

评价项目共24个，其中，部门自评项目1个，评价得分在90（含）-100分的1个为90分。单位评价项目23个，评价得分在90（含）-100分的23个。

2. 存在的问题及原因分析

受疫情的影响，2022年部分教学培训采取线上方式进行，无法按照教学计划进行异地教学，导致主体班财政拨款干部教育培训项目开支进度较慢，没有如期完成全年执行率。

（六）措施建议（整改措施、下一步工作举措）

在项目的立项上，进一步细化预算项目的工作方案和预算支出明细项目，使预算编制更具科学性、可行性和操作性。

二、项目支出绩效评价报告

（一）基本情况

1.项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

1.立项情况。党校是培训党的各级领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地，是党和国家的哲学社会科学研究机构和重要智库。根据《中国共产党党校（行政学院）工作条例》、《干部教育培训工作条例》等文件的要求，按照干部教育培训、教学、科研和决策咨询、综合服务保障等实施各类资金保障。党校(行政学院）主要承担区委组织部调训的相关班次，包括处级领导干部任职培训班、正科副科任职培训班以及初任公务员培训班等主体班次。2022年度，主体班财政拨款干部教育培训支出项目经费使用主要是为党校（行政学院）主体班次顺利举办提供经费保障。

2.实施主体。区委组织部下发调训通知至各参训人员单位，党校负责具体承办。根据组织部提供的翌年主体班培训计划，教务处编制培训经费预算，报区财政局审批。第二年，在区财政批复的项目及额度范围内执行。教务处负责处级领导干部培训并按照实际的班次及人数编制各班次预算、结算，并对全年所有培训班次的预算结算情况进行统筹，培训处负责科级及以下党员干部的培训并按照实际的班次及人数编制各班次预算、结算。

3.主要内容。党校（行政学院）2022年主要承担了包括处级领导干部任职培训班（正处职和副处职）、正科级干部任职培训班（1期）、副科级干部培训班（1期）、初任公务员班（2期）、选调生能力素质提升专题培训班、丰台区领导干部统计知识专题培训班、三级党校规范化建设专题培训班共四期相关专题领导干部培训班等主体班次。2022年共举办干部教育主体班次8期，培训人数795人。2022年10月以后，由于受疫情影响，没有如期按照计划举办的主体班次共16期，包括学习贯彻党的二十大精神专题研讨班、高质量发展能力提升专题研修班、百名年轻干部综合能力提升培训班、科技创新发展专题培训班等6期专题班、党建引领基层治理示范培训班等5期基层干部培训班、正副科任职班2期。

2.项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

根据《干部教育培训工作条例》规定，加强主体班干部教育培训经费管理，厉行节约，勤俭办学，提高经费使用效益。该项目年度预算绩效目标是完成本年度干部教育培训主体班次培训，全面提升课程设置和教学活动设计，提高经费使用效益。党校（行政学院）在干部教育培训经费预算的制定上严格把关。在经费预算范围内，保障各主体班次教学活动顺利进行。围绕中心，服务大局，打造高素质专业化干部队伍，为丰台区发展提供人才和智力保障。

阶段性目标为保障区委组织部、区人力社保局调训的各主体班次顺利进行，经费预算严格执行相关文件规定，必须根据教学活动需要制定，不能有超标支出的情况出现。

（二）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价的目的：通过对该项目开展绩效评价，促进项目资金预算的严谨性、规范化，完善项目管理的各项规章制度，提高项目支出财政资金使用的经济性、效率性和效益性。

绩效评价的对象：主体班财政拨款培训支出项目。

绩效评价的范围：主体班财政拨款培训支出项目所涉及的所有班次及收支情况。

3. 绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

绩效评价原则：科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关。

绩效评价指标体系：重点查看立项依据充分性、规范性、合理性；绩效指标明确性；预算编制科学性；资金到位率、执行率与合规性等。

绩效评价方法：评价工作组采用资料核查等方法；按照评价指标体系和评分标准，对“主体班财政拨款干部教育培训支出”项目给予综合分析、考量，并各自独立出具专家评分、评价意见，最终由专家组组长汇总各个专家组成员的评价意见，填制专家意见汇总书。

绩效评价标准：严格按每项指标分值执行。

4. 绩效评价工作过程。

校委会研究确定了绩效评价工作领导机构、办公机构、专家组成员、绩效评价对象及方式，批准了项目绩效自评工作方案。组织召开了丰台区委党校关于开展2022年度绩效评价（自评）工作会议，宣布成立了以常务副校长管洪波同志为组长的绩效评价工作领导小组，绩效自评工作办公室设在校办公室，负责绩效自评的日常工作和组织协调。通报了2022度项目绩效自评工作方案。

按照绩效评价工作要求，教务处组织了绩效评价资料、填列绩效目标申报表、撰写绩效报告、该过程中评价工作组根据资料清单，结合部门或项目实际情况收集资料，对所收集的资料进行核实和全面分析，对重要的和存在疑问的基础数据资料进行核实确认。

（三）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）决策