第二部分 2024年度部门决算说明

一、部门基本情况

（一）机构设置、职责

北京市丰台区残疾人联合会是“亦官亦民”的事业团体，是中国残疾人联合会的地方组织。

其主要职责是：

1、实施《中华人民共和国残疾人保障法》，贯彻执行党和国家有关残疾人工作的方针政策，会同有关部门制定全区

残疾人事业发展的中长期规划及相应的政策性措施，并协调和组织实施。

2、指导和检查街道、乡（镇）残疾人联合会工作。

3、承办区政府残疾人工作协调委员会的日常工作。

4、联系指导残疾人各专门协会；协调监督无障碍设施建设和改造，负责残疾人的各种福利措施及优惠政策的落实。

5、协调组织全区残疾人工作；协调、指导各类残疾人康复机构的业务工作；组织对各类康复工作人员培训；开展

残疾预防、社区康复工作。

6、负责全区按比例安排残疾人就业工作的组织、管理，对街道、乡（镇）就业工作进行指导；对待业残疾人进行

培训；协助有关部门做好残疾人特殊教育工作。

7、丰富残疾人文化生活，开展残疾人文艺、体育活动，对街道、乡（镇）残疾人文化、体育活动进行指导；组织

残疾人参加全国和北京市的各种赛事和交流。

8、负责《残疾人证》的审批、发放和管理工作；负责《盲人乘车证》的审核、发放工作；负责城镇待业残疾人、

城镇居民特困残疾人生活困难补助金的审核工作。

9、负责残疾人社会问题的排查、调处工作；接待和妥善处理好各类信访问题，协助司法部门为残疾人提供法律援

助。

10、弘扬人道主义，宣传残疾人事业，动员社会力量扶残助残，为残疾人平等参与社会生活营造良好的社会环境。

11、树立和表彰残疾人中的先进典型；团结教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，遵守公共秩序，尊重社会公德；

发扬乐观进取精神，实现残疾人的自尊、自信、自强、自立。

12、承办区委、区政府交办的其他事项。

机构设置

直属事业单位2个：北京市丰台区残疾人就业服务中心（北京市丰台区残疾人职业介绍服务中心）、北京市丰台区残疾人社会保障服务中心。

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计21102.47万元，比上年⠧57.82万元，增加4344.65万元，增长25.93%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计17617.75万元，比上年⠦67.74万元，增加950.01万元，增长5.70%。

1.财政拨款收入17617.75万元，占收入合计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入17617.75万元，占收入合计的100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入0万元，占收入合计的0%。

图1：收入决算

 

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计21089.47万元，比上年⠧44.82万元，增加4344.65万元，增长25.95%，其中：基本支出1494.73万元，占支出合计的7.09%；项目支出19594.74万元，占支出合计的92.91%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

 

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计21089.47万元，比上年16744.82万元，增加4344.65万元，增长25.95%。主要原因：区残疾人职康中心大楼建设资金；社会聘用残疾人增加，对应用人（工）单位安排残疾人岗位补贴和保险补贴经费增加；残疾人事业发展补助增加。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出21089.47万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出0.76万元，占本年财政拨款支出0.01%；教育支出38.52万元，占本年财政拨款支出0.18%；社会保障和就业支出18142.83万元，占本年财政拨款支出86.03%；卫生健康支出690.42万元，占本年财政拨款支出3.27%；住房保障支出216.95万元，占本年财政拨款支出1.03%；城乡社会支出2000万元,占本年财政拨款支出9.48%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2024年度决算0.76万元，2024年度年初预算0.53万元，年初预算完成率100%，追加0.23万元。一般公共服务支出均为一般行政管理事务（项）。

2、“教育支出”（类）2024年度决算38.52万元，2024年度年初预算41.67万元，年初预算完成率92.44%，支出均为培训支出（项）。主要原因：办公的培训支出减少。

3、“社会保障和就业支出”(类)2024年度决算18142.83万元，2024年度年初预算14906.6万元，年初预算完成率100%，追加3236.23万元。其中：

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2024年度决算11.40万元，2024年度年初预算8.35万元，年初预算完成率为100%，增长原因是增加退休人员。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2024年度决算3.46万元，2024年度年初预算3.49万元，年初预算完成率为99.14%，减少原因是办公用于退休人员的公用经费减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年度决算108.94万元，2024年度年初预算108.94万元，年初预算完成率为100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年度决算54.47万元，2024年度年初预算54.47万元，年初预算完成率为100%。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）2024年度决算359.16万元，2024年度年初预算425.71万元，年初预算完成率为84.37%，原因是年中财政统一调整类目，减少该类资金调整至行政单位医疗（类）。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）2024年度决算36.89万元，2024年度年初预算42.55万元，年初预算完成率为86.70%，原因是信息系统运维项目费用减少。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）2024年度决算3890.17万元，2024年度年初预算496万元，年初预算完成率为100%，增加的是结转的区残疾人职康中心建设经费。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）2024年度决算9639.09万元，2024年度年初预算10545.7万元，年初预算完成率为91.40%，原因是只要是用人单位申请的安排残疾人岗位补贴和保险补贴经费和专职委员工作经费减少。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）2024年度决算17.29万元，2024年度年初预算17.32万元，年初预算完成率为99.83%，原因是残疾人文体活动办公经费减少。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）2024年度决算4021.97万元，2024年度年初预算3204.08万元，年初预算完成率100%，原因是区残疾人职康中心建设经费、残疾人助浴项目及残疾人事业发展补助增加。

4、“卫生健康支出”(类)2024年度决算690.42万元，2024年度年初预算577.55万元，年初预算完成率100%，追加112.87万元。其中：

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年度决算35.50万元，2024年度年初预算0万元，年初预算完成率100%，原因是年中财政统一调整类目，减少行政运行（项）资金调整至行政单位医疗（类）。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年度决算77.37万元，2024年度年初预算0万元，年初预算完成率100%，原因是年中财政统一调整类目。

卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）577.55万元，2024年度年初预算577.55万元，年初预算完成率100%。

5、“住房保障支出”(类)2024年度决算216.95万元，2024年度年初预算215.79万元，年初预算完成率100%，追加1.16万元，原因：标准调整。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年度决算107.24万元，2024年度年初预算103.50万元。年初预算完成率100%，原因是住房公积金标准调整。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）2024年度决算109.71万元，2024年度年初预算112.30万元，预算完成率97.69%，原因是人员调整。

6、“城乡社会支出”（类）2024年度决算2000万元均为城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）,与2024年度年初预算一致，年初预算完成率100%。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度本单位无此项支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

2024年度本单位无此项支出。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出1494.73万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2024年度“三公”经费财政拨款决算数0万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算0万元增加（减少）0万元。

二、机关运行经费支出情况

2024年度机关运行经费支出合计110.2万元，比上年100.12万元，增加10.08万元，增加原因：日常办公费用支出增加。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额47.07万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出47.07万元。授予中小企业合同金额35.07万元，占政府采购支出总额的74.51%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，北京市丰台区残疾人联合会共有车辆0台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

2024年度政府购买服务决算115.04万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.教育支出（类）进修及培训支出（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

12.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

13.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

14.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

15.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）：反映残疾人联合会用于残疾人就业方面的支出。

16.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）：反映残疾人联合会用于残疾人体育方面的支出。

17.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

20.卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于公立医院方面的支出。

21.一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向职工符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

24.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：反映除上述项目以外其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

第四部分 2024年度部门绩效评价情况

 

一、部门整体绩效自评报告

部门整体绩效评价报告

一、部门概况

丰台区残疾人联合会（简称区残联）是区政府批准的由本区各类残疾人及其亲友和残疾人工作者组成的人民团体，是中国残疾人联合会的地方组织，现有五个内设科室、直属事业单位两个，残疾人就业服务中心和残疾人社会保障服务中心。其主要职责是：

1.实施《中华人民共和国残疾人保障法》，贯彻执行党和国家有关残疾人工作的方针政策，会同有关部门制定全区残疾人事业发展的中长期规划及相应的政策性措施，并协调和组织实施。

2.指导和检查街道、乡（镇）残疾人联合会工作。

3.承办区政府残疾人工作协调委员会的日常工作。

4.联系指导残疾人各专门协会；协调监督无障碍设施建设和改造，负责残疾人的各种福利措施及优惠政策的落实。

5.协调组织全区残疾人工作；协调、指导各类残疾人康复机构的业务工作；组织对各类康复工作人员培训；开展残疾预防、社区康复工作。

6.负责全区按比例安排残疾人就业工作的组织、管理，对街道、乡（镇）就业工作进行指导；对待业残疾人进行培训；协助有关部门做好残疾人特殊教育工作。

7.丰富残疾人文化生活，开展残疾人文艺、体育活动，对街道、乡（镇）残疾人文化、体育活动进行指导；组织残疾人参加全国和北京市的各种赛事和交流。

8.负责《残疾人证》的审批、发放和管理工作；负责《盲人乘车证》的审核、发放工作；负责城镇待业残疾人、城镇居民特困残疾人生活困难补助金的审核工作。

9.负责残疾人社会问题的排查、调处工作；接待和妥善处理好各类信访问题，协助司法部门为残疾人提供法律援助。

10.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，动员社会力量扶残助残，为残疾人平等参与社会生活营造良好的社会环境。

11.树立和表彰残疾人中的先进典型；团结教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，遵守公共秩序，尊重社会公德；发扬乐观进取精神，实现残疾人的自尊、自信、自强、自立。

12.承办区委、区政府交办的其他事项。

二、当年预算执行情况

2024年丰台区残疾人联合会全年预算13483万元，资金总体支出12898万元，预算执行率95.66％。

三、整体绩效目标实现情况

（一）绩效目标完成情况

2024年区残联根据部门支出绩效目标及项目绩效目标内容，合理安排预算，科学利用包括资金、政策在内的各种资源，按进度实现了年初确定的预算绩效目标。分项阐述项目进展、完成情况。

（二）原因分析

我单位2024年在政策、评价程序等方面尚存在不足。以后我们将认真落实《北京市丰台区财政预算绩效管理试点工作方案》，按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的要求，积极组织谋划2025年度预算绩效管理工作。

四、预算管理情况分析

（一）项目资金使用情况

按照遵守财政收支两条线规定、管理专项资金，专款专用。

（二）项目资金管理情况

在资金管理上按照：（一）坚持集体当家，民主理财，严格执行“一支笔”审核财务报销制度。大笔开支要经局党组研究同意。（二）牢固树立过紧日子的思想，进步更新观念，切实加强对“人、财、物”的管理力度。（三）明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。（四）项目资金专款专用，切实提高资金的使用效率。

五、总体评价结论

2024年度，丰台区残疾人联合会绩效预算项目24个，全年预算13483万元，资金总体支出12898万元，预算执行率95.66％，评价分数为98分。本次绩效自评目标明确、细化、量化,符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；资金分配因素全面、合理；不存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；不存在截留、挤占、挪用项目资金的情况；资金管理、费用支出等制度健全，严格执行会计制度，会计核算规范。

六、措施建议

一是加强部门间协调配合，强化预算执行管理。针对绩效评价工作综合性、复杂性等特点，规范化领导小组办公室多次召开协调会，对项目绩效指标设置完成情况、资金使用情况、项目管理等情况进行研究、讨论，及时协调相关业务部门，加快预算执行进度，努力提高资金使用效率。二是加强监督指导。按照有关规定，对预算、决算编制、执行情况进行监督，对及时解决绩效中出现的问题、规范预决算编制和执行工作起到了积极作用。

二、项目支出绩效自评报告

项目支出绩效评价报告

一、基本情况

2024年度，丰台区残疾人联合会绩效预算项目24个，共13483万元；其中：残疾人自主创业就业社会保险补贴3900万元，用人单位安排残疾人岗位补贴和保险补贴3718.2万元、残疾人专职委员工资2443.5万元。

二、绩效评价工作开展情况

丰台区残疾人联合会对2024年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目24个，涉及金额13483万元。

从评价情况看，纳入绩效评价范围的项目符合部门职责和相关管理规定，立项依据充分，绩效目标设置明确；项目业务管理制度健全，项目单位能够按照相关制度要求及实施方案执行；项目整体完成情况较好，各项绩效指标总体实现；项目采取了成本控制措施，整体完成质量较好，达到既定的产出数量、质量和效益，服务对象满意度较高；项目社会效益较为显著。

三、综合评价情况及评价结论

丰台区残联绩效预算项目24个，全年预算13483万元，资金总体支出12898万元，预算执行率95.66％，评价分数98分。本次绩效自评目标明确、细化、量化,符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；资金分配因素全面、合理；不存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；不存在截留、挤占、挪用项目资金的情况；资金管理、费用支出等制度健全，严格执行会计制度，会计核算规范。

四、绩效评价指标分析

按照遵守财政收支两条线规定、管理专项资金，专款专用的原则，规范使用项目资金。在项目资金管理上，严格按照以下原则完成工作：（一）坚持集体当家，民主理财，严格执行“一支笔”审核财务报销制度。大笔开支要经局党组研究同意。（二）牢固树立过紧日子的思想，进步更新观念，切实加强对“人、财、物”的管理力度。（三）明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。（四）项目资金专款专用，切实提高资金的使用效率。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要做法是一是加强组织领导。党组高度重视部门预算管理工作，把加强财务规范化管理作为一项重要政治任务来抓，成立了领导小组。二是强化预算管理工作的全程性。在工作小组的领导下，及时协调相关业务科室，形成了办公室牵头，具体项目实施科室为主体的预算编制、评价工作机制，预算编制、执行、监督、评价各工作环节均明确责任和完成时限，有效保证各项工件的顺利推进。三是加强部门间协调配合，强化预算执行管理。针对绩效评价工作综合性、复杂性等特点，领导小组多次对项目绩效指标设置完成情况、资金使用情况、项目管理等情况进行会议研究、讨论，及时协调相关业务部门，加快预算执行进度，努力提高资金使用效率。四是加强监督指导。按照有关规定，对预算、决算编制、执行情况进行监督，对及时解决绩效中出现的问题、规范预决算编制和执行工作起到了积极作用。

三、项目支出绩效自评表（详见附件）