第二部分 2024年度部门决算说明

一、部门/单位基本情况

机构设置、职责

丰台区环境卫生服务中心是区政府直属正处级全额拨款事业单位. 本部门共有独立核算单位14个，包括：丰台环卫中心本级、丰台环卫所、卢沟桥环卫所、东铁营环卫所、大红门环卫所、右安门环卫所、南苑环卫所、马家堡环卫所、长辛店环卫所、宛平环卫所、云岗环卫所、东高地环卫所、新村环卫所、环卫作业质量检查队。

环卫中心主要职责：负责贯彻、落实相关的环境卫生法规及规定；负责本单位管辖范围内的道路清扫、绿地保洁和公厕清扫、保洁、清掏，对垃圾、渣土、粪便进行清运、消纳；按照北京市有关法规规定，负责对城镇、乡村地区的社会单位和居民小区的垃圾、渣土清运消纳、粪便抽运消纳、管道疏通、化粪池清掏、干路清扫保洁、道路遗撒委托清扫、公厕使用保洁、委托管理的环卫设施等环境卫生工作实行有偿服务；负责全区辖区内新、改、扩建道路和居民小区配置的环卫设施及附属设备的验收和接收使用，以及环卫设施的拆除、索赔和易地建设。负责全区辖区内公共厕所的翻、改、建；负责本单位垃圾楼、垃圾房、垃圾站、公厕等环卫设施的建设、投入使用的验收交接等管理工作。对垃圾楼、垃圾房、公厕、果皮箱等环卫设施进行维修、改造和更新，负责主要道路两侧果皮箱的设置、摆放和清掏保洁；负责对全区重点地区主要大街道路的机械清扫、路面冲刷、洒水降尘和冬季融雪工作；负责对社会单位环卫设施建设进行业务指导；负责完成区政府交办的其他工作。

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计87210.56万元，比上年减少5672.34万元，下降6.11%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计85965.63万元，比上年增加19158.04万元，增长28.68%。

1.财政拨款收入80069.19万元，占收入合计的93.14%。其中：一般公共预算财政拨款收入79489.59万元，占收入合计的92.47%；政府性基金预算财政拨款收入579.6万元，占收入合计的0.67%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入5830.61万元，占收入合计的6.78%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入65.82万元，占收入合计的0.08%。

 

图1：收入决算

 

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计85869.24万元，比上年减少5776.54万元，下降6.30%，其中：基本支出28783.91万元，占支出合计的33.52%；项目支出57085.32万元，占支出合计的66.48%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

 

图2：基本支出和项目支出情况

 

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计81174.43万元，比上年增加5252.83万元，增长6.08%。主要原因：2023年部分作业成本项目经费以暂存指结余资金下拨，不记收入。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出79447.93万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出65.54万元，占本年财政拨款支出0.08%；社会保障和就业支出5760.20万元，占本年财政拨款支出7.25%；卫生健康支出1859.09万元，占本年财政拨款支出2.34%；节能环保支出195万元，占本年财政拨款支出0.25%；农林水支出3569.31万元，占本年财政拨款支出4.49%；城乡社区支出63894.19万元，占本年财政拨款支出80.42%；住房保障支出4104.60万元，占本年财政拨款支出5.17%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2024年度年初预算7.82万元，2024年度决算65.54万元，完成预算安排资金的100%。

其中：

“政府办公厅（室）及相关机构事务”（款）2024年度年初预算0万元，2024年度决算50万元，完成预算安排资金的100%。主要原因：2024年丰台区委区政府给予慰问金购买大米、水果慰问我中心全体干部职工，全部完成。

“组织事务”（款）2024年度年初预算7.82万元，2024年度决算15.55万元，完成预算安排资金的100%。主要原因：基层党组织党建活动经费分两次下达，年初下达1.08万元，年中追加剩余部分，全部完成。

2、“社会保障和就业支出”(类)2024年度年初预算6146.64万元，2024年度决算5760.20万元，完成年初预算的93.71%。其中：

“行政事业单位养老支出”（款）2024年度年初预算5646.64万元，2024年度决算5314.60万元，完成年初预算的94.12%。主要原因：由于在职人员调出、退休等缘故，实际支出的社保及年金比预算少。 

“抚恤”（款）2024年度年初预算500.00万元，2024年度决算445.60万元，完成年初预算的89.12%。主要原因：年内实际去世退休职工人数比预估少，相应减少了抚恤金支出。

3、“卫生健康支出”（类）2024年度年初预算0万元，2024年度决算1859.09万元，完成预算安排资金的100%。其中：“行政事业单位医疗”（款）2024年度年初预算0万元，2024年度决算1859.09万元，完成预算安排资金的100%。主要原因:职工医疗保险支出功能分类由城乡社区环境卫生调整至行政事业单位医疗。

4、“节能环保支出”（类）2024年度年初预算195万元，2024年度决算195万元，完成年初预算的100%。其中：

“污染防治”（款）2024年度年初预算195万元，2024年度决算195万元，完成年初预算的100%。主要原因：全部完成。

5、“农林水支出”（类）2024年度年初预算3575万元，2024年度决算3569.31万元，完成年初预算的99.84%。其中：

“巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴”（款）2024年度年初预算3575万元，2024年度决算3569.31万元，完成年初预算的99.84%。主要原因:最美乡村公厕管护工人的12月社保5.69万元结转次年1月支付。

6、“城乡社区支出”（类）2024年度年初预算68717.07万元，2024年度决算63894.19万元，完成年初预算的92.98%。其中：

“城乡社区环境卫生”（款）2024年度年初预算68717.07万元，2024年度决算63884.59万元，完成年初预算的92.97%。主要原因是减少了在职人员绩效工资预算支出以及作业成本的支出。

“城乡社区管理事务”（款）2024年度年初预算0万元，2024年度决算9.60万元，完成预算安排资金的96%。主要原因：该资金为我单位2023年度被评为接诉即办优秀单位的奖励款，我单位本着厉行节约的原则，节约使用奖励资金。

7、“住房保障支出”（类）2024年度年初预算4395.24万元，2024年度决算4104.60万元，完成年初预算的93.39%。其中：“住房改革支出”（款）2024年度年初预算4395.24万元，2024年度决算4104.60万元，完成年初预算的93.39%。主要原因为在职人员退休和调出，相应的职工住房补贴及住房公积金支出减少。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出577.72万元，主要用于以下方面（按大类）：城乡社区支出577.72万元，占本年财政拨款支出100%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

“城乡社区支出”（类）2024年度年初预算0万元，2024年度决算577.72万元，完成预算安排资金的100%。其中：

“国有土地使用权出让收入安排的支出”（款）2024年度年初预算0万元，2024年度决算577.72万元，完成预算安排资金的100%。主要原因：年中增加二类公厕及三类公厕管护费用，全部完成。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入总计0万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0万元。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出28783.91万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2024年度“三公”经费财政拨款决算数64.76万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算69.85万元减少5.09万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2024年度决算数0万元，比2024年度年初预算数0万元增加（减少）0万元。主要原因：我单位无此项经费。2024年度组织因公出国（境）团组0个、0人次。

2.公务接待费。2024年度决算数0万元，比2024年度年初预算数0万元增加0万元。主要原因：我单位无此项经费。公务接待0批次，公务接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数64.76万元，比2024年度年初预算数69.85万元减少5.09万元。其中，公务用车购置费2024年度决算数0万元，主要原因：我单位2024年无此经费。2024年度购置（更新）0辆。公务用车运行维护费2024年度决算数64.76万元，主要原因：落实政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出，公务车维修维护费支出相应减少。2024年度公务用车保有量53辆。

二、机关运行经费支出情况

2024年度机关运行经费支出合计0万元，比上年增加0万元，原因：我单位不在机关运行经费统计范围之内。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额7494.9万元，其中：政府采购货物支出291.41万元，政府采购工程支出670.42万元，政府采购服务支出6533.07万元。授予中小企业合同金额5227.78万元，占政府采购支出总额的69.75%，其中：授予小微企业合同金额4903.58万元，占政府采购支出总额的65.43%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，北京市丰台区环境卫生服务中心共有车辆1073台；单位价值100万元（含）以上的设备1台（套）。

五、政府购买服务支出说明

2024年度政府购买服务决算0万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
    8.一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
    9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
    10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
    11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。
    12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。
    13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
    14.节能环保支出(类）污染防治（款）大气（项）：反应政府在治理空气污染、汽车尾气、酸雨、二氧化硫、沙尘暴等方面的支出。
    15.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
    16.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。
    17.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业农村生态环境支出（项）：反映土地出让收入用于农村人居环境整治、与农业农村直接相关的山水林田湖草生态保护修复等方面的支出。
    18.“农林水支出”(类)“巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴”（款）农村基础设施建设（项）：反映用于农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田国、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。
    19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
    20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

第四部分  2024年度部门绩效评价情况

一、部门整体绩效评价报告

(一）部门概况

1、机构设置及职责工作任务情况

丰台区环境卫生服务中心下设14个实行独立财务核算的二级预算单位，二级预算单位有北京市丰台区环境卫生服务中心本级、北京市丰台区环境卫生服务中心丰台环卫所、北京市丰台区环境卫生服务中心大红门环卫所、北京市丰台区环境卫生服务中心卢沟桥环卫所、北京市丰台区环境卫生服务中心右安门环卫所、北京市丰台区环境卫生服务中心东铁营环卫所、北京市丰台区环境卫生服务中心南苑环卫所、北京市丰台区环境卫生服务中心马家堡环卫所、北京市丰台区环境卫生服务中心宛平环卫所、北京市丰台区环境卫生服务中心长辛店环卫所、北京市丰台区环境卫生服务中心云岗环卫所、北京市丰台区环卫服务中心环境卫生作业质量检查队、北京市丰台区环境卫生服务中心东高地环卫所、北京市丰台区环境卫生服务中心新村环卫所。

丰台区环境卫生服务中心负责全区环境卫生保障工作。主要工作职责包括：道路（绿地）人工清扫保洁、机械清扫保洁、垃圾收集清运、粪便清淘、小广告冲刷、垃圾消纳、道路冲刷、道路洗地、喷雾降尘、公厕保洁、地下通道、过街天桥日常保洁等业务。

2、部门整体绩效目标设立情况

绩效目标设立依据：

（1）国家相关法律、法规和规章制度，国民经济和社会发展规划；

（2）北京市相关法规、规章制度及丰台区有关文件规定；

（3）区级预算部门及单位职能、中长期发展规划、年度工作计划或项目规划；

（4）北京市、丰台区中期财政规划；

（5）区级财政部门中期和年度预算管理要求；

（6）相关历史数据、行业标准、计划标准等；

（7）区级财政部门、区级预算部门事前评估结果；

（8）符合区级财政部门要求的其他依据。

绩效目标要与计划期内的任务数或计划数相对应，与预算确定的投资额或资金量相匹配。设定绩效目标时要经过调查研究和科学论证，符合客观实际，能够在一定期限内如期实现。

（二）当年预算执行情况

2024年全年预算数86581.4万元，其中，基本支出预算数29500.29万元，项目支出预算数57081.11万元，其他支出预算数0万元。资金总体支出85240.07万元，其中，基本支出28783.91万元，项目支出56456.16万元，其他支出0万元。预算执行率为98.45%。

（三）整体绩效目标实现情况

1、产出完成情况分析

（1）产出数量：全中心2024年度项目绩效自评共涉及61个项目，分别为作业成本项目14个、公厕管护经费项目20个、基层党组织活动经费项目14个、纪家庙停车场租赁费项目1个、基层办公点及停车场使用费项目1个、基层单位停车场使用费项目3个、机构运转经费项目1个、新能源吸粪车购置5个、走访慰问经费1个、丰台区接诉即办考评激励专项资金项目1个。对作业成本项目中的2024年环卫设施维修工程项目进行了部门评价，评价结果为优秀，另外的项目进行了单位自评。单位自评项目分别从产出指标、效益指标、满意度指标三大方面进行了评价，并对每个指标进行了分解。

（2）产出质量：其他项目都较好的完成了项目设定的年度总体目标，自评结果均为优秀。

（3）产出进度：每季度按时完成财政进度。

（4）产出成本：按项目预算执行进度，有效控制各项目成本，中心各单位、各部门都能以年初预算分解为导向，以本单位内部控制制度为依据，按照工作项目的作业标准，改变不合理的作业模式，综合考虑各方面因素，控制不必要的成本支出，能够做到项目支出专款专用，提高资金使用效率，较好的完成了年初设定的预算总体目标。

2、效果实现情况分析

（1）经济效益：提升有偿效益，减少财政资金投入。

（2）社会效益：完成责任范围内道路、过街天桥、地下通道等人工以及机械化清扫保洁作业、完成责任范围内公共厕所、垃圾收集设施的运行管理和保洁作业、完成责任范围内生活垃圾收集、分类、清运工作和粪便清掏作业、根据市区有关法规规定，为区属责任范围内社会单位和居民小区的垃圾清运、粪便清掏提供有偿服务、对责任范围内环卫设施进行维修改造、完成重要活动、重大节日、重污染天气等环境卫生保障工作。清洁城市环境卫生，为市民打造良好的工作生活环境。

（3）环境效益：改善城市环境质量，打造清洁、干净的市容市貌，展示城市的整体形象。

（4）可持续性影响：加强城市环境卫生管理力度，提高了环卫作业效率。

（5）服务对象满意度：上级部门环境作业检查合格，社会公众投诉解决率高，进一步增强人民群众获得感、幸福感，满意度不断得到提升。

(四)预算管理情况分析

1、财务管理

(1)财务管理制度健全性：严格贯彻执行国家法律、法规和财务规章制度，规范财务秩序，严格预算、决算的编制和执行，提高预算资金使用的规范性、计划性和效益性。计划财务科及基层单位财务人员加强了会计核算，真实反映财务状况，对财务活动的真实性、合法性、合理性进行审核监督。

(2)资金使用合规性和安全性：财务办公室按照安全生产相关要求，安装防盗装置加强安全防范措施。会计人员与出纳人员坚持经常对账，做到账证、账账、账实相符，从而保证账表相符。通过对账及时发现错误，以便纠正。保证单位货币资金和财产物资的安全与合理使用。

(3)会计基础信息完善性：凡是本单位的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均归档，做到会计信息完善。

2、资产管理

根据《丰台区行政事业单位国有资产管理暂行办法》《丰台区行政事业单位国有资产配置管理办法》《丰台区行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》等有关规定，结合中心实际，制定《丰台区环卫服务中心固定资产管理工作暂行办法》。固定资产管理科负责中心机关及基层单位固定资产相关工作的统筹管理。各科室负责对本科室使用和职责范围内的固定资产实施协同管理。

3、绩效管理

依据《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285 号）等有关法律、法规和文件规定，结合中心实际，制定《丰台区环卫服务中心绩效评价工作实施办法》。

加强预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程绩效管理机制。基层各单位、机关各科室是绩效评价的主体。绩效评价的对象是纳入部门预算管理的资金。部门预算支出绩效评价包括基本支出绩效评价、项目支出绩效评价和部门整体支出绩效评价。绩效评价应当以项目支出为重点，涉及财政性预算资金收支的所有部门预算项目。

4、结转结余率：2024年年末结转和结余为624.95万元，占预算总资金的1.09%。

5、部门预决算差异率：预算支出完成率98.45%，预决算差异率为1.55%。

（五）总体评价结论

1、评价得分情况

2025年，北京市丰台区环境卫生服务中心对2024年度部门项目支出实施了绩效评价，评价项目61个，占部门项目总数的100%，涉及金额57081.11万元。单位自评项目61个，评价均得分在90（含）—100分。

2、存在的问题及原因分析

（1）要不断强化绩效目标管理，细化各项工作要求，规范全面设置绩效目标，充分发挥绩效运行监管水平，加强绩效结果应用，确保绩效目标如期保质保量实现。

（2）部分项目的绩效目标细化程度不够，设定不够具体，过于宽泛，不具有可衡量性，绩效作用发挥不明显。同时还要规范绩效评价行为，及时完整收集项目绩效目标实现程度的支撑资料，准确填报各项数据，真实全面呈现项目成果。

（六）措施建议（整改措施、下一步工作举措）

针对绩效自评中出现的问题，单位领导高度重视，将组织相关部门尽快落实整改，完善项目实施各个环节，提高项目管理水平，使财政资金的使用效益得到最大程度的提高。

（1）提高预算绩效管理意识

在全面总结绩效自评中出现的问题的基础上，要将绩效理念贯穿于预算管理全过程，建立预算管理和绩效融合机制，着力提高财政资金使用效率，优化财政资金支出结构，提升财政资金运行管理水平。

（2）强化基层单位部门绩效管理

跟踪项目绩效目标和预算执行的进展情况，及时对项目进行跟踪分析。逐步形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，实现全过程绩效控制和管理。同时，在项目实施过程及时、完整归集项目资料，妥善留存。明确各部门的责任，加强各部门的协调配合，全面、完整、及时收集各项资料，充分反映预算资金的执行进度、管理过程、使用效果。

 

二、项目支出绩效评价报告

丰台环卫中心环卫设施维修工程项目支出绩效评价报告

（一）基本情况

1、项目概况

（1）项目背景

环卫中心管理的部分环卫设施因建筑时间长、使用频率高、重型车辆碾压等原因经常出现漏雨、损坏、地面破损等问题，经多次日常维修其整体完好情况仍差，提供服务能力降低，达不到《北京市环境卫生专业作业检查考评办法》中关于环卫设施作业质量考核标准。特别是根据丰台区创城创卫明确提出的生活垃圾转运站等环卫设施符合《城镇环境卫生设施设置标准》等要求，故对老旧破损严重环卫设施维修是非常必要的。

（2）主要内容及实施情况

 主要内容：为全面保障民生，结合我中心服务理念，为满足居民使用需求并达到市区级环卫专业作业检查要求，中心基建科根据各所队上报的拟修环卫设施现场勘查，对22处损坏严重设施进行维修改造，主要项目有硬化地面、墙面粉刷、更换室内墙地砖、修复破损围墙及栏杆、屋面防水等。

 实施情况：2024年环卫中心与设计单位、概预算编制单位签订了合同，进行了相关的设计与概预算编制。截止2024年末，实际完成了22处环卫设的建筑装饰、电气、给排水及暖通施工工作。

（3）资金投入和使用情况

本项目预算金额共计3498202.52元，其中：工程费3265621.51元、工程建设其他费232581.01元（设计费119172.54元、监理费91600.68元、工程量清单及预算编制费19307.79元、评标专家费2500元）。

经财政评审后的项目预算金额为3274906.88 元，其中：工程费3056360.31元、工程建设其他费218546.57元（设计费112116.95元、监理费85730.91元、工程量清单及预算编制费18198.71元、评标专家费2500元）。

随后，此项目对工程费部分进行了招标，招标结束后，该项目所需资金3223867.16元，其中：工程费3005320.59元、工程建设其他费218546.57元（设计费112116.95元、监理费85730.91元、工程量清单及预算编制费18198.71元、评标专家费2500元）。

2024年底，施工改造完毕后进行项目结算，未发生工程项目变更，实际使用资金与合同金额一致，共计使用资金3223867.16元。项目经过财政评审、招投标及结算，较结余274335.36元。

2、项目绩效目标。

项目绩效目标：进一步提升环卫设施硬件水平，提高环卫设施提供服务能力和使用环境。按照《北京市环境卫生专业作业检查考评办法》中关于环卫设施基建方面的建设标准及丰台区创城创卫提出的生活垃圾转运站等环卫设施符合《城镇环境卫生设施设置标准》等要求进行维修提升，以保障环卫业务正常开展。绩效指标情况如下：

 

环卫设施维修项目绩效指标情况表

（二）绩效评价工作开展情况

1、绩效评价目的、对象和范围。

（1）绩效评价目的

通过对2024年环卫设施维修工程项目开展绩效评价，更好地促进北京市丰台区环境卫生服务中心项目资金预算的严谨性、规范化，完善项目管理的各项规章制度，提高项目支出财政资金使用的经济性、效率性和效益性。

（2）绩效评价范围

丰台环卫中心2024年22处环卫设施维修工程项目。

2、绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）绩效评价原则

科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

统筹兼顾。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。

激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

（2）评价指标体系

主要包括项目决策、项目过程、项目产出、项目绩效4个方面，满分100分。一是决策指标（10分），主要评价项目绩效目标和决策过程等内容；二是过程指标（20分），主要评价项目资金和项目实施等内容；三是产出指标（40分），主要评价项目产出等内容，四是项目效益指标（30分），主要评价项目效果等内容，评价指标体系如下：

一级指标	二级指标	三级指标	分值
决策（10分）	项目立项（3分）	立项依据充分性	1.5
		立项程序规范性	1.5
	绩效目标（4分）	绩效目标合理性	2
		绩效指标明确性	2
	资金投入（3分）	预算编制科学性	1.5
		资金分配合理性	1.5
过程（20分）	资金管理（12分）	资金到位率	5
		预算执行率	3
		资金使用合规性	4
	组织实施（8分）	管理制度健全性	4
		制度执行有效性	4
产出（40分）	产出数量（10分）	实际完成率	10
	产出质量（10分）	质量达标率	10
	产出时效（10分）	完成及时性	10
	产出成本（10分）	成本节约率	10
效益（30分）	项目效益（30分）	社会效益	7
		环境效益	7
		可持续影响效益	6
		满意度	10
总分			100

（3）评价方法

财政部《财政支出绩效评价管理办法》（财预[2020]10号）规定的绩效评价方法包括成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法、标杆管理法等。

项目的投入、过程、产出、效果等涉及的项目立项、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益等进行全方位的总结分析，对本项目财政支出的经济性、效率性、有效性和可持续性进行客观、公正的评价，以增强项目承担单位的绩效意识，促进其加强财政支出绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效率。同时，通过绩效评价工作督促项目单位更加重视预算绩效管理工作，不断提高项目预算绩效管理水平，进一步提高财政资金使用效益。项目采用整体评价的方式进行。在收集、审核、分析相关绩效材料的基础上，采用因素分析、公众评判法等评价方法对项目的决策、过程、产出、效益四个方面进行评价。

评价小组全面收集项目相关资料，对相关资料进行阅读、分析并召开评价小组会，按照评价指标体系和评分标准，对2024年环卫设施维修工程项目给予综合分析、考量，得出具体评分，形成评价意见。

3、绩效评价工作过程。

2025年3月18日由丰台区环境卫生服务中心计划财务科及相关科室人员组成部门重点项目绩效评价小组成员共同学习《丰台区财政局绩效评价工作手册》及《北京市财政支出绩效评价实施细则》等相关文件。2025年3月20日确定2024年环卫设施维修工程项目为部门重点自评项目。制定完成了2024年环卫设施维修工程项目绩效自评工作方案。

2025年3月20日至4月11日,项目科室准备相关资料，根据指标体系内容和绩效报告范本，撰写绩效报告并报送评价小组。

2025年4月11日至4月13日,评价小组根据资料清单，结合部门或项目实际情况收集资料，对所收集的资料进行核实、分析及对存疑数据进行确认。

2025年4月14日-4月15日，评价小组确定评价指标体系。

2025年4月18日,组织实施进行现场评价。

2025年4月21日-4月23日,形成评价报告初稿。

2025年4月24日-4月25日，评价小组与业务科室沟通意见，修改和完善项目评价报告，形成正式稿。

 

 

（三）综合评价情况及评价结论

一级指标	一级指标	一级指标	分值	评分1	评分 2	评分3	合计	平均分
决策（10分）	项目立项（3分）	立项依据充分性	1.5	1.5	1.5	1.5	4.5	1.5
		立项程序规范性	1.5	1.5	1.5	1.5	4.5	1.5
	绩效目标（4分）	绩效目标合理性	2	2	2	2	6	2
		绩效指标明确性	2	1.8	1.5	1.5	4.8	1.6
	资金投入（3分）	预算编制科学性	1.5	1.3	1.2	1.3	3.8	1.27
		资金分配合理性	1.5	1.5	1.3	1.5	4.3	1.43
过程（20分）	资金管理（12分）	资金到位率	5	5	5	5	15	5
		预算执行率	3	2	2.5	2	6.5	2.17
		资金使用合规性	4	4	4	4	12	4
	组织实施（8分）	管理制度健全性	4	4	4	4	12	4
		制度执行有效性	4	3	4	4	11	3.67
产出（40分）	实际数量（10分）	实际完成率	10	10	10	10	30	10
	产出数量（10分）	质量达标率	10	10	10	10	30	10
	产出时效（10分）	完成及时性	10	7	8	7.5	22.5	7.5
	产出成本（10分）	成本节约率	10	9	10	10	29	9.67
效益（30分）	项目效益 （30分）	社会效益	7	6	6	5.5	17.5	5.83
		环境效益	7	6	5	6	17	5.67
		可持续影响效益	6	5.5	5	5	15.5	5.17
		满意度	10	10	10	10	30	10
总分			100	91.1	92.5	92.3	275.9	91.97

该项目立项依据较为充分、决策程序规范、制度较健全、资金使用合规。

需要改进的是:应根据绩效评价的要求，需进一步完善和规范相关材料, 做到程序规范、管理留痕，提高绩效管理水平，使绩效考评依据充分。2024年环卫设施维修工程项目绩效评价综合得分91.97分，项目综合绩效评定结论为"优"。

该项目各指标得分和综合评价结论具体如下：

决策方面：该指标分值10分，评价得分9.3分。过程方面：该指标分值20分，评价得分18.84分。产出方面：该指标分值40分，评价得分37.17分。效益方面：该指标分值30分，评价得分26.67分。

评价认为，该项目绩效目标明确，管理较规范，项目实施过程管理较有效，产出达到预定目标，效果较显著。

2025年4月14日，组织三位评价小组成员对项目的绩效指标情况进行评审打分。具体如下：

1、综合评价情况

（1）决策：标准分值为10分，平均分值为9.3分。

项目基本立项规范，符合国家法律法规、国民经济和社会发展规划要求，项目申报依据充分，且实施方案合理；该项目绩效目标明确、量化，指标合理；资金到位及时。

（2）过程：标准分值为20分，平均分值为18.84分。

项目预算执行率为92.1%，年度预算资金执行与生产任务进度较匹配；财务管理制度较为健全有效，专项资金使用符合法律、法规的规定，会计核算规范，资产管理和配置使用有效；该项目业务管理流程完善、有序、可控性强，制度较健全有效，能够按照国家有关法律、法规的规定实施。

（3）产出：标准分值为40分，平均分值为37.17分。

项目的各项产出指标可量化程度较高，任务完成率高，进度基本符合计划规定的进度，成本较计划有所节约。

（4）效益：标准分值为30分，平均分值为26.67分。

项目基本完成年度绩效目标，存在居民投诉及上级检查扣分情况，满意度调研材料不很充分。

2、综合评价结论

该项目立项依据较为充分、决策程序规范、制度较健全、资金使用合规。该项目总得分为91.97分，绩效评价等级为优。

（四）绩效评价指标分析

1、项目决策情况。

项目立项分析：项目立项规划、计划、调研，决策等资料不全面充分。考评分为3分。

绩效目标分析：项目绩效目标指标值细化量化不十分具体，绩效目标不清晰。考评分为3.6分。

资金投入分析：项目决策指标分值满分3分，资金需求论证不充分，测算依据不明确，预算编制科学性不足，考评分为2.7分。

2、项目过程情况。

资金管理分析：资金管理实际支出与预算支出存在差异，考评分为11.17分。

组织实施分析：项目实施过程资料不够完整，考评分为7.67分。

3、项目产出情况。

产出数量分析：实际完成率为100%。考评分为10分。

产出质量分析：项目指标满分10分,考评分为10分。

产出时效分析：项目推进略显滞后,考评分为7.5分。

产出成本分析：存在审减率,考评分为9.67分。

4、项目效益情况。

社会效益分析：用于社会效益指标的评价资料不足，故考评分为5.83分，失分率为15.7%。

环境效益分析：由于效益指标评价资料不足，故考评分为5.67分。

可持续影响效益分析：由于效益指标评价资料不足，考评分为5.17分。

满意度分析：调查较全面，故考评分为10分。

（五）主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1、部门项目准备较充分，但项目总体计划安排与执行结合不很紧凑，导致项目整体推进略显滞后。

2、预算资金精准化不足，存在财政资金审减率,。预算执行进度缓慢，项目预算金额为350万元，经财政评审后的预算金额为327.49万元，实际支出了322.38万元，实际支出占预算支出的比例为92.1%。

（六）有关建议

（1）以项目支出为重点，科学合理设定绩效目标，细化项目支出进度，加强预算执行监督，全力推动项目建设各项工作，提高预算执行的刚性约束。

（2）在作好项目的前期工作，充分调查研究的基础上，建议落实部门预算管理主体责任，分解细化项目指标，预算资金需求以支出标准为依据，加强项目预算编制的科学性、精准性，确保财政资源高效配置。

（3）维修点位多，设计、造价人员投入不足，踏勘现场编制评审资料时间过长，影响项目进度，需加强对设计造价单位的督促指导。

（七）其他需要说明的问题：无

 

三、项目支出绩效自评表（详见附件2）

2024-附件1.北京市丰台区环境卫生服务中心决算公开报表

2024-附件2.北京市丰台区环境卫生服务中心部门绩效评价项目支出绩效自评表