第二部分 2024年度部门决算说明

一、部门/单位基本情况

（一）机构设置、职责

区直机关工委是区委派出机构，主要负责区直机关工委系统机关党建工作，职能主要包括：

（1）领导区直机关党的工作，保证党的路线、方针、政策和区委、区政府重要决定在区直机关的贯彻落实。

（2）负责制定区直机关党的基层组织建设规划，领导区直机关基层党组织搞好思想建设、组织建设、作风建设。

（3）负责区直机关党员干部政治理论学习；负责宣传党的路线、方针、政策，提出加强和改进区直机关思想政治工作的意见和措施并组织实施；对党员干部进行形势、任务教育及社会主义精神文明教育。

（4）指导区直机关基层党组织实施对党员、党员领导干部的监督；检查党员干部执行党的路线、方针、政策和决议的情况；监督、检查区直机关党员干部定期开好民主生活会及党员领导干部参加所在党支部组织生活。

（5）负责指导基层党组织对党员进行严格管理和教育；制定和实施发展党员工作计划，做好入党积极分子的培养、教育和考察工作。

（6）负责区直机关基层党组织的建立、换届选举、审批等组织工作。

（7）领导区直机关工、青、妇等群众组织工作；组织区直机关开展文化、体育活动，丰富机关的文化生活。

（8）领导中共北京市丰台区委直属机关纪律检查工作委员会（简称区直机关纪工委）的工作。

（9）承办区委、区政府交办的其他事项。

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计640.04万元，比上年减少7.25万元，下降1.12%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计622.3万元，比上年减少7.69万元，下降1.22%。

1.财政拨款收入622.3万元，占收入合计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入622.3万元，占收入合计的100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入0万元，占收入合计的0%。

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计617.43万元，比上年减少9.14万元，下降1.46%，其中：基本支出545.21万元，占支出合计的88.3%；项目支出72.22万元，占支出合计的11.7%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计640.04万元，比上年减少3.24万元，下降0.5%。主要原因：人员经费支出减少。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出617.43万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出376.88万元，占本年财政拨款支出61.04%；社会保障和就业支出138.51万元，占本年财政拨款支出22.43%；卫生健康支出36.59万元，占本年财政拨款支出5.93%；住房保障支出65.46万元，占本年财政拨款支出10.60%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2024年度年初预算428.59万元，2024年度决算376.88万元，完成年初预算的87.93%。

其中：

“政府办公厅（室）及相关机构事务”（款，下同）2024年度年初预算428.59万元，2024年度决算376.43万元，完成年初预算的87.83%。主要原因：节约经费使用。

2、“社会保障和就业支出”（类）2024年度年初预算109.63万元，2024年度决算138.51万元，完成年初预算的126.34%。其中：

“民政管理事务”（款）2024年度年初预算33.7万元，2024年度决算53.68万元，完成年初预算的152.29%。主要原因：人员增加导致经费增加。

“行政事业单位养老支出”（款）2024年度年初预算75.92万元，2024年度决算84.83万元，完成年初预算的111.74%。主要原因：退休人员增加，养老保险、退休费员增加。

3、“卫生健康支出”（类）2024年度年初预算0万元，2024年度决算36.59万元，完成年初预算的100%。其中：

“行政事业单位医疗”（款）2024年度年初预算0万元，2024年度决算36.59万元，完成年初预算的100%。主要原因：医疗保险按照国家要求调整功能分类。 

4、“住房保障支出”(类)2024年度年初预算75.64万元，2024年度决算65.45万元，完成年初预算的86.53%。其中：

“住房改革支出”（款）2024年度年初预算75.64万元，2024年度决算65.45万元，完成年初预算的86.53%。主要原因：人员经费支出减少75.63。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：本年度无此项支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

本年度无此项支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入总计0万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0万元。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出545.21万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2024年度“三公”经费财政拨款决算数0万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算0万元增加（减少）0万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2024年度决算数0万元，比2024年度年初预算数0万元增加（减少）0万元。主要原因：本年度无因公出国（境）费用；2024年度组织因公出国（境）团组0个、0人次。

2.公务接待费。2024年度决算数0万元，比2024年度年初预算数0万元增加（减少）0万元。主要原因：本年度无公务接待费。公务接待0批次，公务接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数0万元，比2024年度年初预算数0万元增加（减少）0万元。其中，公务用车购置费2024年度决算数0万元，主要原因：本年度无公务用车购置及运行维护费，2024年度购置（更新）0辆。公务用车运行维护费2024年度决算数0万元，主要原因：本年度无公务用车购置及运行维护费。2024年度公务用车保有量0辆。

二、机关运行经费支出情况

2024年度机关运行经费支出合计30.19万元，比上年减少4.93万元，减少原因：节约日常开支。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，中共北京市丰台区委区直属机关工作委员会共有车辆0台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

2024年度政府购买服务决算64.19万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）：反映开展城乡社区治理、城乡社区服务（乡村便民服务）、村（居）民自治、村（居）务公开、乡镇（街道）服务能力建设等基层政权建设和社区治理工作的支出。

10.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于民政管理事务的支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向职工符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

 

第四部分 2024年度部门绩效评价情况

一、部门整体绩效评价报告

（一）部门概况

1.机构设置及职责工作任务情况

为做好评价工作，根据《北京市市级预算部门组织财政项目支出绩效评价规范》，结合区直机关工委项目少、金额少的实际，制定了《机关工委项目绩效评价方案》，成立由主要领导任组长，主管领导任副组长机关工委项目绩效评价小组，评价小组下设办公室，办公室设在机关工委办公室，负责单位绩效评价工作的组织、实施、协调等工作。

2.部门整体绩效目标设立情况（包括绩效目标设立依据、目标与职责任务匹配情况、目标合理性等）。

为进一做好项目绩效的评价工作，按照程序合规、规范有效、成效显著的原则，编制了机关工委部门项目经费指标体系，对绩效目标设立依据、目标与职责任务情况进行了明确。

（二）当年预算执行情况

2024年全年预算数623.96万元，其中，基本支出预算数567.82万元，项目支出预算数77.31万元，其他支出预算数0万元。资金总体支出617.86万元，其中，基本支出545.21万元，项目支出72.65万元，其他支出0万元。预算执行率为99.02%。

（三）整体绩效目标实现情况

1.产出完成情况分析

（1）产出数量

人员经费按行政人员15人、党务专职工作者3人使用，公用经费按实际支出，2024年，区直机关工委共有项目6个，总预算6万元，截止12月31日，共支出72.09万元，结余0万元，预算执行率100%。

（2）产出质量

基本支出保证行政工作基本需要和机构日常工作运行。项目经费支出对照年初绩效目标，6个项目已完成年初绩效目标。

（3）产出进度

基本支出进度合理。

（4）产出成本

总成本控制与全年预算数相比无差异。  

2.效果实现情况分析

（1）经济效益

基本支出和项目支出符合年初绩效目标。

（2）社会效益

基本支出和项目支出符合年初绩效目标。

（3）环境效益

基本支出和项目支出符合年初绩效目标。

（4）可持续性影响

基本支出和项目支出符合年初绩效目标。

（5）服务对象满意度

基本支出和项目支出符合年初绩效目标。

（四）预算管理情况分析

1.财务管理

（1）财务管理制度健全性

制度健全。

（2）资金使用合规性和安全性

资金使用合规、安全。

（3）会计基础信息完善性

信息完整。

2.资产管理

资产统一由区机关事务管理中心代管。

3.绩效管理

为做好评价工作，根据《北京市市级预算部门组织财政项目支出绩效评价规范》，结合区直机关工委项目少、金额少的实际，制定了《机关工委项目绩效评价方案》，成立由主要领导任组长，主管领导任副组长机关工委项目绩效评价小组，评价小组下设办公室，办公室设在机关工委办公室，负责单位绩效评价工作的组织、实施、协调等工作。

4.结转结余率

5.部门预决算差异率

（五）总体评价结论

1.评价得分情况

项目支出情况，6个项目均评价为优秀。

2.存在的问题及原因分析

无

（六）措施建议（整改措施、下一步工作举措）

无

二、项目支出绩效评价报告

（一）基本情况

1.项目概况。

项目名称：宣传经费

项目单位：中共北京市丰台区委区直属机关工作委员会（以下简称区直机关工委）

项目背景：区直机关工委是区机关事务管理处统管单位，2017年成为一级预算单位，区直机关工委负责全区74家机关单位的党建宣传工作，为满足新时代党建宣传工作需求，宣传经费相关的财务工作相对重要。

项目绩效目标。

根据丰台区财政局《丰台区财政支出绩效评价管理暂行办法》，绩效考评工作组结合本次项目的特点及资金使用的具体情况，设定项目总体目标是确保区直机关工委宣传工作的正常运转。一级指标包括执行进度、产出指标和满意度指标。二级指标包括数量指标、社会效益指标、服务对象满意度指标。三级指标包括新媒体运营维护、推动习近平新时代中国特色社会主义思想进机关、做好区直机关全面从严治党、创建全国文明示范区、创建全国卫生城区、创建健康促进机关、机关单位阅读量、参与人员满意度等。

（二）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价目的、对象和范围。

部门宣传工作经费

2.绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

为进一做好项目绩效的评价工作，按照程序合规、规范有效、成效显著的原则，编制了“机关工委宣传经费”指标体系。4月份，机关工委对照指标体系，对“区直机关宣传经费”开展了项目绩效评价工作。

绩效评价工作过程。

为做好评价工作，根据《北京市市级预算部门组织财政项目支出绩效评价规范》，结合区直机关工委项目少、金额少的实际，制定了《机关工委项目绩效评价方案》，成立由主要领导任组长，主管领导任副组长机关工委项目绩效评价小组，评价小组下设办公室，办公室设在机关工委办公室，负责单位绩效评价工作的组织、实施、协调等工作。

“宣传经费”年初预算数3万元，其中，财政拨款3万元，全年实际执行数3万元，执行率100%，项目执行进度和资金支出进度均严格符合要求。

（三）综合评价情况及评价结论（明确自评打分、等级及分析结论，附相关评分表）

（四）绩效评价指标分析

1.项目决策情况。

（1）目标明确性分析

该项目的总体目标是通过购买服务，解决机关工委系统微信公众号的管理和使用问题，确保区直机关工委宣传工作的正常运转，目标非常明确。

（2）目标合理性分析

财务账目清晰、手续完整、档案规范，符合财务规范，具有合理性和必然性。

2.项目过程情况。

（1）资金使用及管理情况

按照区财政局资金使用相关要求，在资金预算、政府采购、合同履行等各个环节加强资金的管理和使用，尽量压缩不必要支出，严格资金支出进度，项目执行率100%。

（2）项目组织情况

按照丰台区政府采购相关要求，选择区内有资质的公司进行新媒体运营维护，服务内容包括微信公众号的日常维护和运营。

（3）项目管理情况

在项目管理上，严格落实会计制度，严格规范财务管理。及时与中燕通进行沟通，要求中燕通会计师事务所严格按照会计法等相关法律规范提供会计服务，同时，按照中央、市区委和宣传经费使用相关管理要求，做好相关的财务工作，规范财务流程，做到账目清晰、使用规范、公开及时，确保经费使用严格、高效、规范。

3.项目产出情况。

通过购买服务，进一步加强了宣传工作，确保经费使用和管理符合会计制度和中央、市区委和宣传经费管理使用的最新文件和要求，财务流程完善，机关宣传工作运转正常，达到了项目预期效果。

4.项目效益情况。

通过与机关各单位沟通，宣传工作能够按照相关政策和财务要求，做好会计和出纳工作，积极服务机关各单位，服务对象满意度较高。

（五）主要经验及做法、存在的问题及原因分析

项目做到了立项准备充分，前期都要经过了认真研究，充分调研，并制定完善的活动方案和细致的活动计划确保了项目的正常执行。在项目推进和支出进度上，都能按照年初制定的计划有条不紊的推进，执行率100%，项目完成100%，项目顺利完成。在项目产生的效益上，加大了宣传工作力度，提升了党建引领效能，成效明显。

对照评价指标，该项目评价得分为100分，优秀级别。

（六）有关建议

与运营维护公司建立良好的沟通交流渠道，及时把握党建工作新动态，创新党建宣传方式，提升宣传工作质效，有力推动党建工作扎实有效开展。

（七）其他需要说明的问题

无

三、项目支出绩效自评表（详见附件2）