第二部分 2024年度部门决算说明

一、部门基本情况

中共北京市丰台区委老干部局是纳入预算管理的独立核算的行政单位，所属单位2个，为非独立核算的科级事业单位，1个是参照公务员法管理的北京市丰台区老干部活动中心，1个是全额拨款的北京市丰台区老干部大学。

中共北京市丰台区委老干部局部门职能主要为：1.贯彻落实党中央、国务院关于离退休干部工作的方针政策，以及市委、市政府决策部署和区委、区政府有关工作要求，研究提出加强和改进本区离退休干部工作的意见建议，制定离退休干部工作计划、措施、制度规定并组织实施；2.指导本区各单位落实老干部工作方针政策和有关规定，并对具体执行情况进行督促检查；3.指导协调离退休干部党组织建设和党员教育管理工作，指导开展离退休干部思想政治工作；4.组织协调离退休干部开展活动，引导离退休干部发挥作用；5.组织指导离退休干部服务管理工作和易地安置离休干部服务管理工作，落实政策待遇，负责协调保障各项权益；6.宣传老干部的历史功绩、现实作用和先进事迹，总结老干部工作经验；7.完成区委、区政府交办的其他任务。

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计2242.56万元，比上年增加77.18万元，增长3.56%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计2175.81万元，比上年增加79.02万元，增长3.77%。

1.财政拨款收入2175.81万元，占收入合计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入2175.81万元，占收入合计的100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入0万元，占收入合计的0%。

图1：收入决算

 

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计2206.82万元，比上年增加41.49万元，增长1.92%，其中：基本支出1717.3万元，占支出合计的77.82%；项目支出489.53万元，占支出合计的22.18%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

 

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2242.51万元，比上年增加88.08万元，增长4.09%。主要原因：本年我单位认真贯彻落实离退休干部的政治待遇和生活待遇，一方面增加了离退休干部相关学习活动的安排，另一方面对本单位食堂及离退休干部活动场所进行了装修改造。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2206.77万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出1551.57万元，占本年财政拨款支出70.31%；社会保障和就业支出298.16万元，占本年财政拨款支出13.51%；住房保障支出230.19万元，占本年财政拨款支出10.43%；卫生健康支出126.80万元，占本年财政拨款支出5.75%；教育支出0.05万元，占本年财政拨款支出0.002%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2024年度年初预算1800.11万元，2024年度决算1551.57万元，完成年初预算的86.19%。其中：

“组织事务”（款）2024年度年初预算1.47万元，2024年度决算2.93万元，完成年初预算的199.32%。主要原因：本年度我单位在年中收到基层党组织党建活动经费1.47万元。

“其他共产党事务支出”（款）2024年度年初预算1798.64万元，2024年度决算1548.64万元，完成年初预算的86.1%。主要原因：一是本年度我单位在职转退人员数量较多，相关人员经费（行政在职人员工资）支出减少，二是本年度我单位预算项目“行政在职人员经费（四险）”支出功能分类由“行政运行”调整为“行政单位医疗”，涉及金额114.98万元；预算项目“统发事业在职人员经费（四险）”支出功能分类由“事业运行”调整为“事业单位医疗”，涉及金额17.42万元。

2、“社会保障和就业支出”(类)2024年度年初预算322.86万元，2024年度决算298.16万元，完成年初预算的92.35%。其中：

“行政事业单位养老支出”（款）2024年度年初预算292.62万元，2024年度决算286.29万元，完成年初预算的97.84%。主要原因：本年度我单位在职转退人员数量较多，相关人员经费（行政在职人员养老保险、行政在职人员职业年金）支出减少。

“社会福利”（款）2024年度年初预算30.24万元，2024年度决算11.87万元，完成年初预算的39.25%。主要原因：一是项目“离休干部高龄养老社区‘四就近’补助”由我单位做预算，年中时调整下拨至各街镇17.24万元；二是本年度区属离休干部自然减员，项目“离休干部养老服务津贴”经费实际支出低于预算。

3、“住房保障支出”(类)2024年度年初预算227.49万元，2024年度决算230.19万元，完成年初预算的101.19%。其中：

“住房改革支出”（款）2024年度年初预算227.49万元，2024年度决算230.19万元，完成年初预算的101.19%。主要原因：本年度我单位职务晋升、晋级晋档人数较多，相关人员经费（住房补贴、住房公积金）在年中时申请追加3.03万元。

4、“卫生健康支出”(类)2024年度年初预算18万元，2024年度决算126.8万元，完成年初预算的704.44%。其中：

“行政事业单位医疗”（款）2024年度年初预算18万元，2024年度决算126.8万元，完成年初预算的704.44%。主要原因：本年度我单位预算项目“行政在职人员经费（四险）”支出功能分类由“行政运行”调整为“行政单位医疗”，涉及金额114.98万元；预算项目“统发事业在职人员经费（四险）”支出功能分类由“事业运行”调整为“事业单位医疗”，涉及金额17.42万元。

5、“教育支出”(类)2024年度年初预算2.03万元，2024年度决算0.05万元，完成年初预算的2.46%。其中：

“进修及培训”（款）2024年度年初预算2.03万元，2024年度决算0.05万元，完成年初预算的2.46%。主要原因：本年度我单位开展培训少。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入总计0万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0万元。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出1717.3万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2024年度“三公”经费财政拨款决算数0万元，与2024年度“三公”经费财政拨款年初预算数一致。其中：

1.因公出国（境）费用。2024年度决算数0万元，与2024年度年初预算数一致。主要原因：本单位无此项经费。

2.公务接待费。2024年度决算数0万元，与2024年度年初预算数一致。主要原因：本单位无此项经费。

3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数0万元，与2024年度年初预算数一致。其中，公务用车购置费2024年度决算数0万元，主要原因：本单位无此项经费，2024年度购置（更新）0辆。公务用车运行维护费2024年度决算数0万元，主要原因：本单位无此项经费。2024年度公务用车保有量0辆。

二、机关运行经费支出情况

2024年度机关运行经费支出合计214.53万元，比上年减少5.20万元，减少原因：落实政府过紧日子要求，厉行勤俭节约，严格控制运行经费支出。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额48.46万元，其中：政府采购货物支出8.86万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出39.6万元。授予中小企业合同金额25.66万元，占政府采购支出总额的52.95%，其中：授予小微企业合同金额25.66万元，占政府采购支出总额的52.95%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，中共北京市丰台区委老干部局共有车辆0台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

2024年度政府购买服务决算144.08万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）：反映中国共产党组织部门中行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

8.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

11.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：反映除中国共产党组织部门、宣传部门、统战部门、对外联络部门等支出以外其他用于中国共产党事务的支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

16.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）：反映财政在养老服务方面的补助支出，包括支持居家养老服务、社区养老服务和机构养老服务的支出，对养老服务机构的运营、建设补助支出等，不包括对社会福利事业单位的补助支出。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复原离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

21.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、专业士官的培训支出，不在本科目反映。

  

第四部分 2024年度部门绩效评价情况

一、部门整体绩效评价报告

(一）部门概况

1.机构设置及职责工作任务情况

丰台区委老干部局是纳入预算管理的独立核算的行政单位，下设参照公务员法管理的北京市丰台区老干部活动中心和全额拨款的北京市丰台区老干部大学两个非独立核算的事业单位。丰台区委老干部局内设办公室、党建办、组织指导科、生活待遇科。

主要职责：负责老干部政治待遇的落实工作和关工委工作;全面贯彻落实全区区属离休干部和处级以上退休干部各项生活待遇，做好离休干部、处级以上退休干部和去世离休干部无工作配偶的日常服务管理；认真开展离退休干部教育教学活动，做好全区老干部大学分校和社区课堂的示范、指导、协调工作;贯彻落实党的老干部政策，开展形式多样、丰富多彩的各类文化、体育活动，不断满足离退休干部日益增长的文化活动需求。

2.部门整体绩效目标设立情况

（1）绩效目标设立依据：根据中共中央《关于进一步加强和改进离退休干部管理工作的意见》、北京市委《实施意见》以及《丰台区2024年老干部工作要点》的工作要求，紧密围绕丰台区域社会经济发展中心工作，举办“银发映初心，薪火永相传”丰台区干部荣誉退休暨赓续传承仪式、“河西新韵·园博盛景”丰台区干部主题参观等系列活动。

（2）目标与职责任务匹配情况：各科室根据《丰台区2024年老干部工作要点》，结合科室工作职责，年初详细制定了2024年工作计划和年度工作经费预算安排，并就全年学习活动开展的名称、时间、地点、人员范围和经费支出情况，都做出了科学、合理和细致的安排，综合匹配情况较好。

（3）目标合理性：涉及老干部的各类项目经费，作为落实老干部生活、政治待遇保障，在严格按政策落实老干部生活待遇的前提下，以满足老干部学习活动需求为出发点，通过组织老干部学习、培训、文体活动以及主题实践活动，不断满足离退休干部日益增长的文化活动需求。

（二）当年预算执行情况

2024年全年预算数2242.56万元，其中，基本支出预算数1753.03万元，项目支出预算数489.53万元，其他支出预算数0万元。资金总体支出2206.82万元，其中，基本支出1717.29万元，项目支出489.53万元，其他支出0万元。预算执行率为98.41%。

（三）整体绩效目标实现情况

1.产出指标完成情况分析

（1）产出数量

充分利用好本局“一报两微”（《丰台老干部》报、“丰台老干部”微信公众号、“丰台老干部局”微博）意识形态阵地，加大宣传工作力度，全年编辑出版12期《丰台老干部》报（电子版），公众号推送173篇，阅读量22000余人次。全年，共编辑整理老同志稿件200余篇并对外投稿，发表140余篇次。完成了写作组作品集《枫叶正红》文集第九辑的印刷发布和第十辑的编纂工作，筹备组织了老干部骨干团队2024年春节团拜会暨《枫叶正红》第九辑发表会和第十辑编纂会，汇总写作成果，进一步激发老同志写作动力，增强老同志写作成就感。

老干部晓月诗社全年创作诗词楹联3800余首，被中华诗词学会《新田园诗》、《北京诗苑》和《北京楹联》等刊物刊载500余首，编辑完成《卢沟吟》书籍第29期，被国家图书馆收藏。以“银发展芳华·光彩映丰台”为主题举办了全区老干部台球赛、掼牌赛、乒乓球赛以及书画展览、诗词楹联展览等，全年各项活动累计参与人数达10000余人次，系列活动的开展进一步丰富了老干部的精神文化生活。

老干部大学线上、线下同步开课。上半年开设7门专业课程，其中线下课程2门，线上课程5门；下半年开设9门线下课程。全年线下课程参与学习近1950人次，线上课程视频浏览量1200次。

（2）产出质量

活动的开展，进一步丰富了离退休干部的精神与文体活动内容,更好地满足了老同志的兴趣爱好需求，通过组织开展丰富多彩、健康向上的系列活动，进一步引导老干部充分发挥优势作用，为党和人民的事业增添正能量。

（3）产出进度

各项工作任务按照进度计划开展，支出进度与工作进度相匹配，但也存在实际执行与工作计划略有偏差的情况。

2.效益指标实现情况分析

（1）社会效益

圆满完成了区委、区政府为离退休干部办实事的各项政策，向广大离退休干部传达了区委、区政府的关心关爱。积极引导老同志发挥独特优势和作用，不忘初心、牢记使命，为党和人民事业持续增添正能量。

（2）可持续性影响

通过活动，进一步统一思想，提高站位，积极引导老同志在新时代新征程中，始终与党和国家同声共气、同频共振、同向共行，确保离退休老同志“离岗不离党，退休不褪色”，永远跟党走。

3.成本指标完成情况分析

（1）经济成本

严格按照年度预算执行，控制手段合理、措施得力。

4.满意度指标情况分析

（1）服务对象满意度

全年文体、培训活动采取线上线下相结合的方式开展，较好地满足了服务对象的需求，老干部对此较为满意。

（四）预算管理情况分析

1.财务管理

（1）财务管理制度健全性

为了加强财务管理，本单位制定了较为完善的财务管理制度、内部审计和内部控制相关制度，并随着财务管理内外部环境的变化，不断完善以上相关制度。

（2）资金使用合规性和安全性

严格遵守财经纪律和各项财务管理制度规定，严格执行预算管理程序，坚决杜绝无预算、超预算支出行为。项目资金严格实行专款专用。同时积极完善内控管理制度，确保资金使用的合规性和安全性。

（3）会计基础信息完善性

按照政府会计准则及制度设置会计科目，规范日常会计核算行为，保证会计信息质量，会计基础信息较为完善。

2.资产管理

为了加强和规范资产购置、使用和处置管理，维护资产安全完整。我局每年对固定资产变动情况进行签字确认工作，以谁使用谁负责的管理原则，保障了每件固定资产都落实到人，确保了固定资产的时效性。资产增加时，填写《固定资产增加申请表》，经管理人、科长、主管局长签字后进行及时入账工作；资产报废时，填写《固定资产报废申请表》，经管理人、科长、主管局长签字、局务会研究同意后，按财政定点的机构进行回收清运；对于岗位变动的人员需填写《丰台区委老干部局固定资产调剂申请表》，实现了物随人移，人随物走的管理模式。为了进一步规范固定资产的工作流程，我局结合本单位的实际情况，制定了《固定资产管理办法》，对工作职责、工作流程和资产管理等事项都进行明确分工。

3.绩效管理

为增强部门支出责任和绩效意识，提高财政资金使用效益，按照丰台区预算绩效管理工作要求，我单位开展了本年度自评工作，自评工作包括项目支出绩效自评和部门整体绩效自评两部分，项目支出绩效自评中，我单位对预算批复的项目逐一进行评价，一般项目从产出指标、效益指标、满意度指标方面进行评价。部门重点项目从基本情况、具体工作开展情况、综合评价情况、指标分析等方面进行细致评价。部门整体绩效自评中，我单位围绕自身职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度方面，衡量单位整体及核心业务实施效果。

4.结转结余率

年末结转35.74万元，结转结余率1.6%，结转结余率低。

5.部门预决算差异率

部门预决算差异率5.4%，差异率低。

（五）总体评价结论

1.评价得分情况

丰台区委老干部局2024年度部门整体绩效自评得分为96.06分。

2.存在的问题及原因分析

部分项目因老干部身体状况原因未能有效开展，导致项目完成质量低于预期；部分项目因服务对象需求多样化，导致服务对象满意度低于预期。

（六）措施建议

1.整改措施

鉴于老干部身体状况原因等，建议在设立活动目标时考虑此方面因素创新活动计划，开展内容丰富、形式灵活的多样活动，更好地满足服务对象的实际需求。

2.下一步工作举措

（1）进一步优化部门整体绩效目标。按照全面实施预算绩效管理相关要求，对本单位工作职责进行全面梳理，以定量指标为主，定性指标为辅，科学设定部门整体绩效目标。

（2）加强绩效管理人员队伍建设。加大业务培训力度，加强绩效管理相关规定的学习，提升绩效管理人员整体业务能力。

（3）重视服务对象满意度。前期用多角度、多形式开展调研工作，了解服务对象实际需求；中期及时跟进，后期广泛接受服务对象反馈并进行总结，使相关工作开展更具有针对性。

二、项目支出绩效评价报告

（一）基本情况

1.项目概况

（1）项目背景及主要内容

根据中共中央《关于进一步加强和改进离退休干部工作的意见》（中办发〔2016〕3号）、北京市《关于进一步加强和改进离退休干部工作的实施意见》（京办发〔2017〕2号)以及《丰台区2024年老干部工作要点》的工作要求，为全面加强离退休干部政治建设、思想建设、党组织建设，落实政治待遇、生活待遇，深化老同志发挥作用体制机制，推进关心下一代工作，特安排“离退休干部活动学习保障经费”项目。

该项经费主要用于组织局处级离退休干部和老干部活动团队参加学习活动、会议培训、发挥正能量活动、市区涉老文化体育活动，节日走访慰问离退休干部，开展关心下一代活动等。

（2）实施情况

该项目主要由组织指导科、党建办、生活待遇科、老干部活动中心组织落实。各责任科室分别预算立项，经领导审批后，财务汇总，报区财政审批。

（3）项目资金情况

资金完全来源于区财政拨款，年度预算97.56万元，实际支出97.56万元。

2.项目绩效目标

（1）总体目标

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣市、区中心工作和老干部工作年度重点任务，加强离退休干部政治建设、思想建设、党组织建设，围绕党纪学习教育要求，深入开展各项老干部学习、活动，发挥广大离退休干部优势作用，为丰台区高质量发展贡献智慧和力量。

（2）阶段性目标

组织指导科组织好离退休干部“三项建设”、发挥作用工作，为老干部订阅报刊等学习资料，落实好政治待遇，开展老党员先锋队、老干部理论学习组、宣讲团、离退休干部党支部书记的学习活动，举办丰台区干部荣誉退休仪式，开展关心下一代工作等。

老干部活动中心组织好老干部晓月诗社、金秋艺术团、体育团队等参加好市区各项正能量活动，办好丰台区离退休干部重阳节庆祝活动等。

生活待遇科落实好老干部各项生活待遇，包括“两节”走访慰问、局级干部春节团拜会、体检等。

党建办组织好本局退休人员党支部的各项学习活动、老干部写作组的创作活动等。

（二）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价目的、对象和范围

评价对象和范围主要包括：局级离退休干部活动学习经费、处级离退休干部活动学习经费、老干部活动团队学习活动经费。

评价的目的主要是通过绩效评价，衡量和考核该项目资金的绩效，了解、分析、检验资金使用是否达到预期目标，资金管理是否规范，资金使用是否有效，通过总结经验，分析问题，采取切实措施进一步加强和改进财政支出项目管理，提高财政资金使用效益，并为以后此类项目实施的规范性、经济性提供可靠依据。

2.绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

原则：本次评价工作遵循“客观、公正、科学、规范”的原则。

方法：通过对项目的经济性、效率性、效益性的比较和分析，考核支出效率和支出效果。在该项目绩效评价过程中，我们除了运用传统的审阅、计算、核对、分析性复核等方法外，还运用了目标预定与实施效果比较、统计分析等方法进行评价。

指标体系和标准：根据《丰台区财政支出绩效评价管理暂行办法》，评价工作组结合项目资金的特点及资金使用的具体情况，以资金使用结果为导向，设定了本次评价指标内容和权重，重点对绩效目标及产出指标完成情况、效益实现情况进行综合评价。

3.绩效评价工作过程

（1）前期准备

一是组建评价工作组。财务主管领导任组长，由财务部门和相关业务部门组成，根据绩效评价工作职责分工，对2024年项目开展部门自评工作。为评价工作的顺利开展提供组织保障。

二是制定项目绩效评价工作方案。为了更好的开展绩效评价工作，根据绩效评价工作要求，制定《2024年离退休干部学习活动经费绩效评价工作方案》。

（2）审阅核查

一是了解绩效目标设立情况。评价工作组通过查阅项目申报书、单位职能文件、项目立项背景及发展规划等资料，以了解绩效目标设定的明确性、合理性。

二是了解项目效益实现情况。评价工作组通过查阅运维服务方案、年度总结报告等项目资料，分析评价项目的绩效实现情况，确认项目绩效是否达到了预期目标，是否加强了离退休干部“三项建设”、落实了“两项待遇”、强化了发挥作用体制机制，为推动我区老干部工作高质量发展作出了积极贡献。

（3）资料信息汇总

评价工作组在充分调研的基础上，对项目资料进行逐一核实。按照项目支出绩效评价指标体系内容和评价重点，工作组对资料进行分类整理、审阅评议。

（4）出具绩效评价报告

负责项目绩效评价的专家小组成员，分别对项目绩效情况进行评分，最后得出平均得分结果。

（三）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

经评议，该项目综合评价得分95.2分，其中：项目决策10分、项目管理29.6分、项目绩效55.6分，绩效评价级别为“优秀”。

附：项目绩效专家评价表（表格第6列“专家评分”是汇总5名专家评分后计算所得的平均分）

（四）绩效评价指标分析

1.项目决策情况

离退休干部活动学习保障经费作为落实老干部政治待遇和发挥作用机制的重要工作内容，在通盘安排老干部工作经费过程中，专门立项、目标明确、以满足老干部学习活动需求为出发点和落脚点，保障了老干部日常学习、体育健身活动以及主题实践活动的正常开展，以及自身优势作用的发挥。

2.项目过程情况

项目资金管理，严格按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《政府会计制度》及财政预算管理等相关要求，预算管理、资金使用、会计核算严格按内控制度《预算管理制度》和《经费支出管理办法》等执行，老干部局还制定了《离退休干部活动学习经费使用管理办法》，在预算申请、经费申请方面，制定了内控手册，各项环节都有规可依。此项经费由局统一管理，各相关科室每月根据工作计划上报经费使用计划，局长办公会研究审批。各科室年度有工作计划、经费预算、工作总结，半年有年中工作总结，每月有月工作计划和月用款计划，每项工作有工作方案和经费开支计划，每项工作有工作信息反馈。经费使用严格执行年度预算、月用款计划、单项工作制定方案、经费使用实行四级审批（科长、财务、分管副局长、局长），用款报销执行五级签审（当事人、科长、会计、分管副局长、局长），但还存在部分活动未如期开展、工作记录不够完备等问题。

3.项目产出情况

离退休干部学习和活动，在计划安排、组织实施方案以及学习活动取得的效果等方面强调了规范性、有回音，在完成工作的效率性上，坚持按计划、按进度有条不紊地抓好各项工作的落实。但根据市、区具体工作安排，有些学习活动未能落实，在产生数量、质量、时效等方面与计划有出入。

4.项目效益情况

通过灵活多样的组织方式开展了各项老干部学习活动，确保了老干部“离岗不离党、退休不褪色”，永远听党话、跟党走。同时，也积极引导老干部发挥优势作用，为丰台区“倍增追赶、合作发展”贡献了智慧和力量。

受老同志身体、居住情况影响，多采取线上学习活动形式，线下活动较少，得到的关于社会效益、可持续影响、服务对象满意度的有效反馈较少。

（五）主要经验、做法以及存在主要问题

1.主要经验做法

（1）立项精准。根据各科室职能，精准立项，科学分配，主次分明，目标合理，保障了老干部学习活动各项工作任务的圆满完成。

（2）有规可依。为了确保经费合理使用，在预算申请、经费申请方面，严格按照内控手册操作，各项环节都有规可依。

（3）合理控制。在预算控制上，由于法制观念强，严格按照经费使用的各项规章制度，控制手段合理、措施得力，预算能够有力有序、按部就班落实。

2.存在主要问题

（1）根据市、区具体工作安排，部分学习活动未能如期开展，导致经费支出进度未达到预期目标。

（2）项目实施过程中记录不够完整，相关资料留存不足。

（3）社会效益、服务满意度指标还缺乏足够支撑材料，应多角度、多形式地开展项目满意度调查工作，及时了解服务对象的反馈与需求，便于更有针对性地开展相关工作。

（六）相关建议

1.提高预算绩效管理意识。绩效指标应根据绩效目标进一步具体细化，尽量用定性和定量相结合的方式，使其更具有可操作性、可衡量性。

2.加强项目实施过程管理。管理过程要注重工作留痕，注重监督考核等过程资料的搜集工作，做到各个管理环节都及时准确保留相关资料。

3.重视服务对象满意度调查。建议多角度、多形式的开展项目满意度调查工作，及时了解服务对象的反馈与需求，便于更有针对性地开展相关工作。

三、项目支出绩效自评表（详见附件）

附件1：中共北京市丰台区委老干部局2024年部门决算报表