第二部分 2024年度部门决算说明

一、单位基本情况

我单位的性质为全额拨款事业单位，按照规定执行《政府会计制度》，现有两个园址，占地面积5990平方米。幼儿园现有：事业编制人员61人，离退休人员18人。

幼儿园贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治教、依法治学。园长、书记：负责全园全面工作统筹安排，保教部门：负责教育教学、保育、教研等工作，后勤部门：负责园所的日常用品和办公设备采买及维修工程、安全保卫、保健、食堂等工作。

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计2840.26万元，比上年增加6.47万元，增长0.23%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计2777.22万元，比上年减少39.86万元，下降1.41%。

1.财政拨款收入2744.38万元，占收入合计的98.82%。其中：一般公共预算财政拨款收入2744.38万元，占收入合计的98.82%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入32.85万元，占收入合计的1.18%。

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计2767.17万元，比上年减少3.58万元，下降0.13%，其中：基本支出2456.48万元，占支出合计的88.77%；项目支出310.69万元，占支出合计的11.23%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2807.42万元，比上年减少6.2万元，下降0.22%。主要原因：本年度有三名教师退休，人员支出减少。

 四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2734.33万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出0.15万元，占本年财政拨款支出0.01%；教育支出2075.41万元，占本年财政拨款支出75.90%；社会保障和就业支出323.36万元，占本年财政拨款支出11.83%；住房保障支出335.41万元，占本年财政拨款支出12.26%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2024年度年初预算0.15万元，2024年度决算0.15万元，完成年初预算的100%。其中：

“一般行政管理事务”（款，下同）2024年度年初预算0.15万元，2024年度决算0.15万元，完成年初预算的100%。

2、“教育支出”(类)2024年度年初预算2183.61万元，2024年度决算2075.41万元，完成年初预算的95.04%。其中：

“普通教育”（款）2024年度年初预算2181.06万元，2024年度决算2072.88万元，完成年初预算的95.04%。主要原因：本年度有三名教师退休，人员支出减少。

“进修及培训”（款）2024年度年初预算2.55万元，2024年度决算2.54万元，完成年初预算的99.614%。主要原因：培训费结余。

 3、“社会保障和就业支出”(类)2024年度年初预算316.19万元，2024年度决算323.36万元，完成年初预算的102.27%。其中：

“行政事业单位养老支出”（款）2024年度年初预算316.19万元，2024年度决算323.36万元，完成年初预算的102.27%。主要原因：两名退休教师增加一次性退休补贴。

4、“住房保障支出”(类)2024年度年初预算335.12万元，2024年度决算335.41万元，完成年初预算的100.09%。其中：

“住房改革支出”（款）2024年度年初预算335.12万元，2024年度决算335.41万元，完成年初预算的100.09%。主要原因：住房公积金支出增加。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无此项经费

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本单位无此项经费

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出2430.88万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2024年度“三公”经费财政拨款决算数1.41万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算1.8万元增加0.39万元。其中：

1. 因公出国（境）费用。

本单位无此项支出

2. 公务接待费。

本单位无此项支出

3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数1.41万元，比2024年度年初预算数1.8万元增加0.39万元。其中，公务用车购置费2024年度决算数0万元，2024年度购置（更新）0辆。公务用车运行维护费2024年度决算数1.41万元，主要原因：落实政府过紧日子要求，厉行勤俭节约要求，严格控制用车次数，公务用车汽油费及维修支出数比年初预算数减少。。2024年度公务用车保有量1辆。

二、机关运行经费支出情况

我单位不在机关运行经费统计范围之内

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额33.24万元，其中：政府采购货物支出0.28万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出32.95万元。授予中小企业合同金额32.83万元，占政府采购支出总额的98.79%，其中：授予小微企业合同金额32.83万元，占政府采购支出总额的98.79%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，北京市丰台区实验幼儿园共有车辆1台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

本单位无此项支出

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7. 项目支出绩效目标：指区级预算部门或单位依据职责和事业发展要求，设立并通过预算安排的项目支出在一定期限内预期达到的产出和效果。

8.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分 2024年度部门绩效评价情况 

一、部门整体绩效评价报告

二、项目支出绩效评价报告

三、项目支出绩效自评表（详见附件）

 （注：一级预算部门，公开“一、二、三”；二级预算单位仅公开“三”。）

附件1：北京市丰台区实验幼儿园2024年决算报表

附件2：北京市丰台区实验幼儿园2024年项目绩效自评表