北京市丰台区人民政府

关于丰台区2024年决算草案的报告

——2025年7月31日在丰台区第十七届人民代表大会

常务委员会第二十八次会议上

丰台区财政局局长 游海

主任、各位副主任、各位委员：

区十七届人大五次会议审查批准了《关于丰台区2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告》。目前丰台区2024年决算草案已汇编完成，按照《中华人民共和国预算法》《北京市丰台区预算审查监督办法》及区人大常委会工作安排，我受区人民政府委托，向区人大常委会汇报丰台区2024年决算情况，请予审查。

一、2024年决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

区级一般公共预算收入163.5亿元，增长5%，完成调整预算的100%。加转移支付收入146.2亿元、上年结余20.5亿元、动用预算稳定调节基金12.4亿元、调入资金0.3亿元、一般债券转贷收入1.7亿元，收入总计344.6亿元。

区级一般公共预算支出278.3亿元，完成调整预算的97.6%。加专项转移支付支出20.9亿元、上解支出7.0亿元、安排预算稳定调节基金10.4亿元、一般债务还本支出1.7亿元、年终结余26.3亿元，支出总计344.6亿元。一般公共预算收支执行平衡。

与向区十七届人大五次会议报告的执行数相比，一般公共预算收入和支出均无变化。

1.区级主要收入科目决算情况

税收收入124.1亿元，同比下降2.3%，税收占一般公共预算收入比重75.9%。其中，增值税46.7亿元，增长7.0%，主要是新引进企业增收带动；企业所得税20.0亿元，增长3.9%，主要是金融、科技服务等重点行业经营改善，利润增长带动；土地增值税9.7亿元，下降47.9%，主要是同期大额税款集中入库抬高基数。非税收入39.4亿元，增长37.2%，主要是加强非税收入管理，一次性因素增加带动增长。

2.区级主要支出科目决算情况

教育支出51.4亿元，完成调整预算的108.3%。主要用于推进普惠托育服务体系，落实普惠托班生均定额补助经费，支持第一幼儿园开展托幼一体化试点建设。助力中小学学位扩增，支持北京教育学院丰台分院实验学校、北京科技中学、闪建学校增加优质学位，缓解入学高峰压力。改善学校基础教育设施，统筹职业教育、义务教育高质量发展，加强教师队伍建设，促进教育事业均衡发展。执行高于调整预算，主要是强化教育经费保障，加大教育投入力度。

科学技术支出4.5亿元，完成调整预算的100.5%。主要用于支持高质量园区建设，增强中关村丰台园创新引领作用，支持开展首届低空经济创新引领大会、中国商业航天大会、密码技术发展大会，推动园区发展高精尖技术、攻关核心技术，集聚产业发展动能。落实企业扶持政策，支持企业创新发展，打造一流营商环境。支持开展科普宣传和科普惠民工程，提升全民科学素养。

文化旅游体育与传媒支出3.7亿元，完成调整预算的99.8%。主要用于丰富高品质文化供给，支持打造“宛平博物馆之城”重点项目，顺利举办第八届中国戏曲文化周活动、园博园“京彩灯会”，落实公共图书馆、美术馆、文化馆免费政策，支持建设非遗展示中心，举办第九届丰台区欢乐冰雪季、“京津冀”赛艇、皮划艇精英赛等体育活动，促进文体旅行业融合发展。

社会保障和就业支出82.0亿元，完成调整预算的97.6%。主要用于落实社会救助资金，及时足额落实最低生活保障、特困人员供养、临时救助、残疾人相关补助等资金，社会救助服务能力明显提升。落实养老服务驿站建设补助，加大养老设施投入，推动区管养老院建设,为辖区内老年人提供上门医疗护理。落实就业优先政策，支持开展稳就业专项行动、多层次职业技能培训，帮助农村劳动力、高校毕业生等重点人群实现高质量就业。落实退役安置补助，做好重点人群走访慰问。执行低于调整预算，主要是年初足额安排预算，实际执行低于预期。

卫生健康支出18.8亿元，完成调整预算的111.8%。主要用于支持我区卫生健康“强基工程”，推进基本公共卫生服务事业稳步发展。支持北京市丰台中西医结合医院二期工程建设、社区卫生服务中心设备更新，加快区属医疗卫生机构提质升级。推动落实医养结合上门服务，促进基层中医药传承创新发展，提高居民基本健康保障水平。执行高于调整预算，主要是将医疗保险支出调整至该科目安排。

节能环保支出0.6亿元，完成调整预算的74.5%。主要用于优化绿色空间布局，支持开展大气环境精细化管理、“煤改电”清洁取暖长效管护，建设地下水“双源”监管体系，开展丰台河西片区水生态提升，做好背街小巷清扫保洁，持续改善城市生态环境质量。执行低于调整预算，主要是将部分项目转由政府性基金预算安排。

城乡社区支出28.5亿元，完成调整预算的81.6%。主要用于改善城乡人居环境，支持开展“疏整促”专项行动，开展违法建设治理、铁路沿线等重点区域综合整治提升。助力长辛店老镇有机更新景观提升、草桥-花卉大观园区域活力中心建设、凉水河石榴庄段滨水空间提升及水生态修复，有序推进城市环境景观和谐。支持循环经济产业园厨余垃圾处理厂技改升级，增强城市固废处理能力。执行低于调整预算，主要是上级专项转移支付较年初预计增加，部分项目转由转移支付资金安排。

农林水支出10.4亿元，完成调整预算的106.3%。主要用于丰台区河东地区水利设施维护养护，保障河西再生水厂运行，实施重点流域水生态修复及防洪治理工程建设。保障城市绿地、郊野公园等养护管理，加快推进建设全龄友好型公园，创建森林城市。支持高标准农田、种业振兴、产业融合发展，全力推进美丽乡村建设。

住房保障支出21.9亿元，完成调整预算的111.8%。主要用于加大保障性住房建设和供给力度，持续推进老旧小区综合整治、老楼加装电梯、重点区域棚户区改造等居住类城市更新项目，提升市民居住品质。执行高于调整预算，主要是上级补助收入增加，用于老旧小区综合整治支出。

3.预备费使用情况。按照《预算法》有关规定，2024年安排预备费预算5亿元，未发生支出。

4.“三公”经费支出情况。2024年各部门深入贯彻中央八项规定精神和过“紧日子”要求，严控行政成本，党政机关、财政补助事业单位的“三公”经费财政拨款支出合计4357.8万元，比预算减少43.4%。其中，因公出国（境）费358.9万元；公务用车购置及运行费3998.9万元（其中购置费886.7万元，运行维护费3112.2万元）；公务接待费未发生。

5.超收收入安排、上年结余收入安排、预算稳定调节基金规模和使用情况。2024年一般公共预算超收收入129.8万元，结转两年未使用的结余资金5.4亿元（包括一般公共预算结余5.4亿元、政府性基金预算结余1.9万元），预备费结余5亿元，全部用于补充预算稳定调节基金。2024年从预算稳定调节基金调入一般公共预算12.4亿元，统筹用于全区支出。2024年末预算稳定调节基金余额为10.4亿元。

6.“三保”支出情况。2024年“三保”支出合计187.0亿元，其中“保工资”支出110.8亿元，“保运转”支出9.5亿元，“保基本民生”支出66.7亿元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

区级政府性基金预算收入310.2亿元，完成调整预算的99.8%，全部为国有土地使用权出让收入；加地方政府专项债券转贷收入77.4亿元、专项转移支付收入17.6亿元、上年结余0.3亿元、调入资金21.1亿元，收入总计426.6亿元。

区级政府性基金预算支出238.3亿元，完成调整预算的91.3%，执行低于调整预算主要是将财力结转下年，用于偿还到期债务；加专项转移支付支出3.3亿元、上解支出1.9亿元、专项债券还本支出143.2亿元、年终结余39.9亿元，支出总计426.6亿元。

与向区十七届人大五次会议报告的执行数相比，政府性基金预算收入和支出均无变化。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

区级国有资本经营预算收入1730万元，同比增长27.9%，完成预算的126.4%，主要是国企经营状况好于预期，上缴收入超出年初预算，超收收入依法结转下年使用；加专项转移支付收入1659万元、上年结余2066万元，收入总计5455万元。

区级国有资本经营预算支出1694万元，完成预算的100%；加专项转移支付支出2438万元、向一般公共预算调出资金726万元、年终结余597万元，支出总计5455万元。

与向区十七届人大五次会议报告的执行数相比，国有资本经营预算收入和支出均无变化。

（四）政府债务情况

1.地方政府债务限额余额情况。2024年，经核定的地方政府债务限额为1418.2亿元，其中，一般债务限额150.5亿元、专项债务限额1267.7亿元。截至2024年末，全区地方政府债务余额1317.1亿元，其中，一般债务余额144.6亿元、专项债务余额1172.5亿元。

2.地方政府债券使用情况。2024年，积极争取地方政府债券额度支持，申请北京市发行地方政府债券79.1亿元，包括新增债券28.0亿元、再融资债券51.1亿元，主要用于棚户区改造项目建设以及偿还当年到期地方政府债务本金。

3.地方政府债务还本付息情况。2024年，偿还地方政府债务本息186.6亿元，包括偿还本金144.9亿元、支付利息41.7亿元。

二、落实重点政策和区人大预算决议情况

2024年，财政部门认真落实区人大预算审查意见，强化资金统筹，加快财政支出，促进经济持续恢复向好，坚持在发展中保障和改善民生，支持强化城市治理效能，进一步深化财政改革，推动各项事业蓬勃向上。

（一）强征管，促开源，努力做大财政“蛋糕”

今年以来，受经济下行以及各类减税降费政策影响，财政增收面对一定困难。丰台区坚持目标导向，由区领导高位调度，定期召开财政收入调度会，精细调度谋划、加大征管力度，努力完成全年收入任务。一方面抓好重点税源监控及管理，加强增值税、企业所得税等主体税种征管力度，加快土地增值税项目清算，深挖房产税增收潜力。另一方面强化非税收入管理，加快推进城中村改造，盘活长期低效运转、闲置国有资产，促进国有资源资产有偿使用收入有序入库，弥补税收减收缺口。同时，将财源建设和服务企业工作摆在更加突出位置，围绕“稳大盘、防流失、重培育、强活力、优服务目标，完善“服务包”和“经济发展专班”工作联动机制，不断提升提高对企服务精准度和优质财政收入贡献度。在2024年全市财源建设工作评估中，丰台区排名全市第2,财源建设成效显著。

（二）强统筹、优结构，财政支出有保有压

加强财政资源和预算统筹。按照量入为出、统筹兼顾原则，综合各类资金渠道确定全口径预算收支，将依法依规取得的所有收入全部纳入预算管理。加强“三本预算”统筹和有机衔接，从国资预算、预算稳定调节基金中调入资金12.5亿元补充一般公共预算。大力盘活部门存量资金，累计收回2023年及以前年度下达的财政性资金2.2亿元，有效避免财政资金“二次沉淀”。

坚持习惯过“紧日子”。严控一般性支出，大幅压缩精简论坛、节庆、展会等活动，努力降低行政运行成本，2024年一般公共服务支出预计27.4亿元，比上年减少4.1亿元，同比下降13%。党政机关、事业单位“三公”经费支出3838.3万元，较年初预算压减50.1%，将更多的财力、最大的增量投入民生事业。2024年，共安排民生支出238.1亿元，占一般公共预算支出的八成，有力保障各项民生实事有序落实，教育、医疗卫生、社会保障等社会事业加快发展，生态环境、城乡社区、公共安全等城市治理体系日益完善，人民群众获得感、幸福感、安全感进一步提高。

（三）稳预期，促发展，推动经济回升向好

打好政策“组合拳”，持续为市场主体减负增能。按照中央、北京市统一部署，延续实施小规模纳税人减半征收“六税两费”等减税降费政策，为市场主体“供氧输血”，促进“水深鱼归”，2024年全年免减退缓税费超50亿元。支持政府性融资担保提质增量，全年新增融资担保总规模超30亿元，引导区属担保公司将小微企业担保费率降至1%及以下，切实缓解企业“融资难”、“融资贵”问题。充分发挥采购政策功能，足额保障中小企业供应商预留份额，推进采购全流程电子化建设，提高“政采贷”政策惠及度，打造公平营商环境，累计授予中小微企业合同金额19.8亿元，占全区合同总金额的75.4%，超市级考核指标35.4个百分点。

抢抓政策机遇，持续释放积极财政政策效能。围绕国家鼓励和扶持的重点领域，会同有关部门积极谋划项目，向上争取国债资金，获得增发国债7.2亿元、超长期国债资金12.3亿元，专项用于灾后恢复重建、提升防灾减灾救灾能力，以及重点领域设备更新。申请发行新增专项债券28亿元，用于支持棚户区改造项目，保障重点项目合理融资需求，有效发挥政府投资带动作用。落实基本建设资金34.6亿元，有力保障地铁1号线支线建设、丰台医院提质改建等重点项目，以政府投资计划为抓手，稳定投资基本盘。

（四）防风险、兜底线，财政运行平稳有序

严控债务风险。按照市、区领导对债务风险化解工作的指示精神，编制政府债务化解工作方案，从降低债务规模、提升综合财力两个方面发力，切实降低债务风险。建立涵盖“借、用、管、还”的政府债务全过程项目管理机制，积极开展项目征集、资金平衡测算等前期准备工作。梳理掌握未来年度债券还本付息情况，统筹安排年度预算优先保障存量政府债务还本付息，避免政府债务违约风险。加强政府债务日常监督检查，依托财政部全口径债务监测平台，及时梳理排查债务风险隐患，做到早发现、早预警、早处置。

兜牢“三保”底线。坚持“三保”预算优先编制，切实做到编实编细“三保”项目、做足做实“三保”预算，确保不留硬缺口。坚持“三保”资金优先下达，一切支出严格按照先“三保”后其他的顺序进行保障，确保资金尽快发挥效益。2024年，安排“三保”资金187.0亿元，有力发挥“三保”的“压舱石”作用。

强化财经纪律约束。全面贯彻落实中办、国办关于财会监督工作的意见，一方面聚焦重点中心工作，严肃查处财经领域存在的突出问题；另一方面，按照“小切口大牵引”要求，从财会财务管理中的薄弱环节入手，开展社区卫生服务中心财务收支情况、廉租房物业费、管理费使用情况等专项检查。落实“加强财会监督主体横向协同”要求，建立与区纪委监委、区审计局贯通协同、成果共享机制，切实形成监督合力。

（五）强担当，探新路，各项改革措施先试先行

绩效管理改革稳步推进。全面构建我区预算绩效管理“1+4+N”制度体系，发布人大代表、政协委员参与财政事前绩效评估规范，制度规范全方位覆盖各工作环节和参与主体，首次实现以街镇为主体开展成本绩效分析全覆盖。在区级财政运行综合绩效评价中，我区排名全市第5，其中，“规范管理”指标列全市第1、“成本节约”“运行成效”指标列全市第2。

加快推动数字人民币试点。成立专项工作小组，多次赴央行数字货币研究所调研学习，研究制定试点工作方案，会同国库集中支付代理银行和相关预算单位，梳理财政工资发放管理制度、操作流程，明确财政局、代理银行、预算单位的职责任务，全面畅通数字人民币工资发放通道，在全市范围内首次实现财政统发工资数字人民币发放全覆盖。2024年累计发放财政数字人民币工资38万人次，涉及全区252家行政事业单位，总计发放金额9亿元。

三、财政预算执行中需要关注的问题及解决措施

2024年区级决算情况总体较好，但从人大、审计、财会监督情况来看，财政运行和预算管理中仍存在一些问题和不足。一是财政收支平衡压力仍然较大。总的来看，2024经济运行总体平稳、稳中有进，但也要看到，当前外部环境变化带来不利影响加深，国内有效需求仍显不足、消费市场复苏乏力、企业经营存在一定困难、房地产市场仍处于深度调整期，经济回升向好基础仍需巩固，财政收入增长基础还需夯实。与此同时，民生保障等刚性支出需求持续增加，“三保”等重点领域支出压力有增无减，财政收支矛盾日益突出。二是预算绩效管理有待强化。一些部门和单位尚未真正树立过“紧日子”的思想，部分重点支出项目政策效果不够理想，亟需优化完善支出政策，强化成本效益分析，提升资金使用效能。三是预算编制精准度有待提高。部分单位绩效目标设定不够科学、精细化管理不到位，部分项目预算与实际执行存在偏差。对此，需要高度重视，从思想认识、体制机制、工作方法上分析研究，积极采取措施予以改进。

下一步，我们将认真贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实区十七届人大五次会议决议要求，自觉接受区人大监督，严格执行区人大批准的预算，积极面对新形势新任务，准确把握经济发展趋势，深化财政收支分析研判，统筹平衡发展需求与民生保障、当前需要与长远规划、投入成本与产出效益的关系，加大“三本预算”统筹力度，持续推进部门预算管理和改革，不断提升财政资金使用效益，更好支撑丰台区经济社会高质量发展。重点做好以下工作：

一是聚焦效能提升，着力强化积极财政政策支撑作用。推动财源建设与产业政策深度融合，在发挥财源建设专班统筹走访服务的基础上，持续完善经济发展、投资增长、财源建设、招商引资、土地供应及征拆腾工作专班协同配合机制，持续抓好高位调度，提升走访精度和走访服务工作效果，强化企业增收动能。不折不扣落实各项财税优惠政策，激发经营主体活力。精准对接国家政策导向，建立“部门联动+专班推进”的项目储备机制，围绕“两重”、“两新”领域提前谋划项目，全力争取超长期特别国债等上级资金支持。创新财政政策工具组合，统筹运用产业基金、融资担保、贷款贴息等多元化手段，切实增强财政对经济高质量发展的撬动效应。

二是深化改革创新，持续完善现代预算管理制度体系。将习惯过“紧日子”作为常态化要求，坚持勤俭节约，把紧预算关口，严控一般性支出，严控“三公”经费预算只减不增，坚决杜绝浪费现象。健全有保有压的预算分配机制，将更多的财政资金用于支持经济社会发展和基本民生保障。深化财政预算绩效管理改革，促进预算绩效管理与预算管理的深度融合，推进成本绩效分析向预算部门扩展，推动建立多层次全方位预算绩效评价体系，实现预算绩效管理的提质增效。积极盘活国有资产，依托财政预算一体化系统推进建设“虚拟+实体”的公物仓体系，提升国有资产使用效益。

三是强化风险防控，坚决守住财政可持续运行底线。实施政府债务“借、用、管、还”全流程穿透式监管，科学合理把控政府债务规模，在发挥债券资金对投资拉动作用的同时，积极防范政府债务风险。开展债券资金动态监控，着重跟踪重大项目的专项债券资金使用进度和支出规范性，督促专项债券项目尽快形成实物工作量，确保债券资金使用效益。严格落实区级化债方案，做好中长期偿债能力测算，合理安排偿债资金，妥善应对债务还本高峰，实现债务风险合理可控。完善跨年度预算平衡机制，用好预算稳定调节基金，推进财政承受能力评估，促进民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配。坚持“三保”支出的优先顺序，优先保障“三保”和重点支出需求，兜牢财政保障底线。

四是坚持依法监管，全面提升财政管理规范化水平。全面加强财会监督，紧扣财会监督工作任务主线、突出“强化监督队伍建设、抓好专项监督行动、放大监督成效”三大重点，建立“问题发现-整改督办-结果运用”的闭环机制，切实发挥财会监督护航保障和服务发展作用。加强审计问题整改，深入查找分析原因，依责依规整改落实。自觉接受人大监督，严格执行预算调整报审程序，积极听取吸纳人大代表和社会各界意见建议。健全财政政务公开机制，除涉密信息外所有预算单位预决算信息实现统一平台、同步公开，以公开透明促进管理效能提升。

以上报告，提请区人大常委会审议。