第二部分 2024年度部门决算说明

一、部门基本情况

北京市丰台区商务局（简称区商务局）区政府组成部门，为正处级,内设科室8个，包括办公室、综合发展科、商业服务科、流通发展科、流通管理科、外经外贸科、政务服务管理科、安全管理科。所属公益一类事业单位1个，北京市丰台区商务综合事务中心，机构规格正科级。

主要职责是：1.贯彻落实国家有关法律、法规、规章、政策及北京市的有关规定，研究本区内外贸易和对外经济合作的发展战略，提出中长期发展规划及年度计划并组织实施。2.负责推进本区流通产业结构调整，促进商贸服务业和社区商业发展，推动流通标准化和连锁经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。3.促进本区城乡市场发展，会同有关部门组织编制本区商品流通和生活性服务业网点设施的布局规划。协调本区商业中心、特色商业街区、大型零售商业设施等的建设。牵头负责本区生活性服务业品质提升工作及相关行业发展促进工作。4.会同有关部门负责本区消费促进工作，组织实施促消费政策措施。5.承担牵头协调本区整顿和规范流通秩序工作的责任。参与推动商务领域信用建设，指导商业信用销售，按照有关规定对特殊流通行业进行监督管理。6.负责建立健全本区市场监测体系，调控重要消费品市场和有关重要生产资料。负责建立健全本区生活必需品市场供应应急管理机制，按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作。按照有关规定对成品油流通进行监督管理。组织落实中央、市、区重要会议和重大活动的商品供应和相关服务保障工作。7.统筹推进本区商务服务业发展，会同有关部门拟订商务服务业发展规划、政策并组织实施。组织实施促进商贸物流发展的相关政策措施。负责推进会展业发展，组织落实相关政策、标准。8.负责本区进出口管理工作，促进服务贸易和技术贸易的发展。组织落实促进外贸稳增长调结构的政策措施，监测分析外贸运行情况，负责进出口企业经营资格备案工作。9.负责本区外商投资相关管理工作，依法开展对外商投资企业的监督与备案。指导本区外商投资促进工作。10.负责本区对外经济合作服务工作，负责本区与国外多双边经济、技术援助的有关工作，依法管理和监督对外投资、对外承包工程和对外劳务合作。11.负责依法指导、协调商务领域安全生产管理工作，指导督促商务领域重点单位贯彻落实有关安全法律法规，配合有关部门对违反有关安全法律法规的行为进行查处，并承担相应的管理责任。依法对本区成品油流通等方面的安全工作承担相应的管理责任。12.管理区商务综合事务中心。13.承办区委、区政府交办的其他事项。

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计3742.67万元，比上年2235.67万元，下降37.40%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计3460.35万元，比上年增加638.54万元，增长22.63%。

1.财政拨款收入3446.12万元，占收入合计的99.59%。其中：一般公共预算财政拨款收入3446.12万元，占收入合计的99.59%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入14.24万元，占收入合计的0.41%。

图1：收入决算

 

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计3655.87万元，比上年减少2234.31万元，下降37.93%，其中：基本支出1310.86万元，占支出合计的35.86%；项目支出2345.01万元，占支出合计的64.14%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

  图2：基本支出和项目支出情况

 

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计3707.21万元，比上年减少2245.45万元，下降37.72%。主要原因：减少了企业政策兑现资金、丰台区汽车消费券等。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3641.64万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出2118.17万元，占本年财政拨款支出58.17%；科学技术支出1000万元，占本年财政拨款支出27.46%；社会保障和就业支出158.22万元，占本年财政拨款支出4.34%；卫生健康支出99.67万元，占本年财政拨款支出2.74%；住房保障支出190.7万元，占本年财政拨款支出3.15.24%；灾害防治及应急管理支出74.88万元，占本年财政拨款支出2.06%；。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.“一般公共服务支出”2024年度年初预算2573.94万元，2024年度决算2118.17万元，完成年初预算的82.29%。

其中：

“政府办公厅（室）及相关机构事务”2024年度年初预算0.00万元，2024年度决算20.70万元，完成预算安排资金的100%。主要原因：增加因公出国（境）经费。

“商贸事务”2024年度年初预算2543.46万元，2024年度决算2058.14万元，完成年初预算的80.92%。主要原因：我局原有粮食和应急物资储备工作职责划入区发展和改革委员会，相关资金已转至区发改委。

“组织事务”2024年度年初预算30.48万元，2024年度决算39.33万元，完成年初预算的129.04%。主要原因：增加挂职干部经费。

2.“科学技术支出”2024年度年初预算0.00万元，2024年度决算1000万元，完成预算安排资金的100%。其中：

“技术研究与开发”2024年度年初预算0.00万元，2024年度决算1000万元，完成预算安排资金的100%。主要原因：增加丰台汽车消费券专项资金及家电家居消费券专项资金。

3.“社会保障和就业支出”2024年度年初预算166.64万元，2024年度决算158.22万元，完成年初预算的94.95%。其中：

“行政事业单位养老支出”2024年度年初预算166.64万元，2024年度决算158.22万元，完成年初预算的94.95%。主要原因：人员减少，相关养老经费减少。

4.“卫生健康支出”2024年度年初预算0.00万元，2024年度决算99.67万元，完成预算安排资金的100%。其中：

“行政事业单位医疗”2024年度年初预算0.00万元，2024年度决算99.67万元，完成预算安排资金的100%。主要原因：行政在职人员及统发事业在职人员四险列入此项支出功能分类。

5.“住房保障支出”2024年度年初预算194.73万元，2024年度决算190.70万元，完成年初预算的97.93%。其中：

“住房改革支出”2024年度年初预算194.73万元，2024年度决算190.70万元，完成年初预算的97.93%。主要原因：享受住房改革政策人员减少。

6.“灾害防治及应急管理支出”2024年度年初预算100.29万元，2024年度决算74.88万元，完成年初预算的74.66%。其中：

“行应急管理事务”2024年度年初预算100.29万元，2024年度决算74.88万元，完成年初预算的74.66%。主要原因：专职安全人员减少1人。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本年度无此项支出

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入总计0万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0万元。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出出1310.86万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2024年度“三公”经费财政拨款决算数22.4万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算0万元增加22.4万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2024年度决算数22.4万元，比2024年度年初预算数0万元增加22.4万元。主要原因：增加了出国开展洽谈合作、招商引资及友城交流等工作；2024年度因公出国（境）费用主要用于赴法国、荷兰就商业开发和品牌产业引进、输出管理服务、投资项目落地等方面进行洽谈合作和招商引资；赴白俄罗斯开展友城合作；赴德国、意大利进行招商引资和友城交流工作；赴马来西亚、泰国，开展洽谈建立海外种植基地、引进优质农产品等活动等方面，2024年度组织因公出国（境）团组1个、4人次。

2.公务接待费。2024年度决算数0万元，与2024年度年初预算数0万元持平。公务接待0批次，公务接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数0万元，与2024年度年初预算数0万元持平。其中，公务用车购置费2024年度决算数0万元，2024年度购置（更新）0辆。公务用车运行维护费2024年度决算数0万元。2024年度公务用车保有量0辆。

二、机关运行经费支出情况

2024年度机关运行经费支出合计79.45万元，比上年增加1.09万元，增加原因：人员增加，机关运行成本增加。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额22.57万元，其中：政府采购货物支出2万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出20.58万元。授予中小企业合同金额22.57万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额22.57万元，占政府采购支出总额的100%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，北京市丰台区商务局共有车辆0台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

2024年度政府购买服务决算1102.27万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

8.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 

9.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

11.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于商贸事务方面的支出。

12.一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

13.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

14.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）科技成果转化与扩散（项）：反映促进科技成果转化为现实生产力的应用、推广和引导性支出，以及基本建设支出中用于支持企业科技自主创新的支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。 

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映机关事业单位按人力资源和社会保障不、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业 单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

22.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）：反映安全生产综合监督管理和工贸行业安全生产监督管理等方面的支出。

 

第四部分 2024年度部门绩效评价情况

一、部门整体绩效评价报告

（一）部门概况

1.机构设置及职责工作任务情况

（1）主要职能

贯彻落实国家有关法律、法规、规章、政策及北京市的有关规定，研究本区内外贸易和对外经济合作的发展战略，提出中长期发展规划及年度计划并组织实施。

负责推进本区流通产业结构调整，促进商贸服务业和社区商业发展，推动流通标准化和连锁经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

促进本区城乡市场发展，会同有关部门组织编制本区商品流通和生活性服务业网点设施的布局规划。协调本区商业中心、特色商业街区、大型零售商业设施等的建设。牵头负责本区生活性服务业品质提升工作及相关行业发展促进工作。

会同有关部门负责本区消费促进工作，组织实施促消费政策措施。

承担牵头协调本区整顿和规范流通秩序工作的责任。参与推动商务领域信用建设，指导商业信用销售，按照有关规定对特殊流通行业进行监督管理。

负责建立健全本区市场监测体系，调控重要消费品市场和有关重要生产资料。负责建立健全本区生活必需品市场供应应急管理机制，按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作。按照有关规定对成品油流通进行监督管理。组织落实中央、市、区重要会议和重大活动的商品供应和相关服务保障工作。

统筹推进本区商务服务业发展，会同有关部门拟订商务服务业发展规划、政策并组织实施。组织实施促进商贸物流发展的相关政策措施。负责推进会展业发展，组织落实相关政策、标准。

负责本区进出口管理工作，促进服务贸易和技术贸易的发展。组织落实促进外贸稳增长调结构的政策措施，监测分析外贸运行情况。

负责本区外商投资相关管理工作，指导本区外商投资促进工作。

负责本区对外经济合作服务工作，负责本区与国外多双边经济、技术援助的有关工作，依法管理和监督对外投资、对外承包工程和对外劳务合作。

负责依法指导、协调商务领域安全生产管理工作，指导督促商务领域重点单位贯彻落实有关安全法律法规，配合有关部门对违反有关安全法律法规的行为进行查处，并承担相应的管理责任。依法对本区成品油流通等方面的安全工作承担相应的管理责任。

管理区商务综合事务中心。

承办区委、区政府交办的其他事项。

（2）机构情况

北京市丰台区商务局(简称区商务局)是区政府工作部门，为正处级，内设科室8个，包括办公室、综合发展科、商业服务科、流通发展科、流通管理科、外经外贸科、政务服务管理科、安全管理科。所属公益一类事业单位1个，北京市丰台区商务综合事务中心，机构规格正科级。

（3）人员情况

北京市丰台区商务局行政编制31人，实际29人；事业编制8人，实际8人；聘用人员1人。离退休人员21人，其中:离休0人，退休21人。

2.部门整体绩效目标设立情况

2024年部门整体绩效目标是高标准推进“两区”建设；水平培育建设国际消费中心城市；高质量激发商务经济动能；高品质做好服务保障，推进新发地市场转型升级，加快建设一刻钟便民生活圈，落实粮食安全“党政同责”。

绩效目标从部门实际出发，依托区商务局部门2024年工作计划要点，指标设定与预算批复资金量匹配，指标设定科学、合理、可衡量，从总体上规范和引导了区商务局所有项目绩效目标的设定。

（二）当年预算执行情况

2024年全年预算数3535.36万元，其中，基本支出预算数1353.53万元，项目支出预算数2181.83万元，其他支出预算数0万元。资金总体支出3456.56万元，其中，基本支出1310.86万元，项目支出2145.70万元，其他支出0万元。预算执行率为97.77%。                                       

（三）整体绩效目标实现情况

2024年，区商务局主动推进所承担的市、区重点任务，各项任务圆满完成，积极推动区域商务经济高质量发展。

1.产出完成情况分析

（1）产出数量

根据工作安排，本年度计划完成项目数量41个，经检查评估，实际完成41个，计划达成率100%。

（2）产出质量

经对实际完成的41个项目进行检查评估，各项目均达到了部门绩效目标的要求，质量达标率100%。

（3）产出进度

经实际完成的41个项目进行检查评估，其中40个项目按时完成，一个项目未按时完成，按时完成率97.56%。

在整体绩效目标实现的同时，全区商务工作呈现的主要特点和亮点有：

——倍增发展强指标。2024年社零额实现1329.9亿，全市第三；重点GDP指标增速均高于全市平均。培育引进高质量外资企业55家，实际利用外资1.35亿美元，培育1家跨国公司地区总部和1家外资研发总部。引进北京首店60家，指导中华书局成功申报北京老字号。便民生活圈综合排名提升至全市第5。

——加强统筹促消费。发挥国消办统筹作用，组织调度会40次，高标准推进5个清单,完成370项任务。推动丽泽16号、汇琴购物中心开业运营，落地全国最大京东MALL和交个朋友北京电商学苑。指导方庄获评全市首批特色餐饮集聚区。举办汽车消费季等20余项消费活动。发放500万汽车消费券，拉动销售额4.3亿。

——“两区”建设显成效。发挥服开办统筹作用，高标准推进区级示范区2.0方案实施，调研120余家企业，深化制度创新，央行数字货币桥等4项政策初步纳入全市3.0方案。去年“两区”和重点园区评估均获A类。2项案例向全市推广，8项成果纳入“三个一批”。成立全市首个AEO培育示范基地，设立贸易便利化服务中心、国际商务发展中心、外资窗口等平台，与天津港、河北港等建立合作，促进外资外贸稳中提质。

——为民而商展担当。牵头制定新发地转型升级三年行动计划。面向市场主体组织各类业务培训50余场，协助百余家企业申请市级政策资金支持超5000万。推动1440家商业企业纳入无事不扰清单。引导761家商户安装外卡支付。开展安全检查4500余家次，培训企业3700余家次。

2.效果实现情况分析

（1）经济效益

实际利用外资超额完成。全年实际利用外资1.36亿美元，超年初目标1.35亿美元，外资企业税收贡献占比提升至区级财政收入的12%。通过RCEP招商服务中心引进高质量外资企业55家，其中华电环球等2家外资企业成功申报为跨国公司地区总部。

外贸稳中提质。实现进出口总额887.5亿元，其中出口275.9亿元。北京AEO培育示范基地服务进出口企业132家，推动关务效率提升40%；贸易便利化服务中心为300余家企业提供智能通关服务，降低物流成本12%。

消费券杠杆效应显著。发放汽车消费券500万元，拉动汽车销售7000辆，直接带动社零额增长18亿元；发放家电家居消费券500万元，惠及家庭1.2万户，带动绿色智能家电销售占比提升至35%。

首店经济激发活力。引进北京首店45家，包括融苑、唐宴等品牌，首店销售额贡献率达社零总额的15%；“丰台消费地图”覆盖1000余个消费点位，发放数字人民币红包200万元，直接引流线下消费超5亿元。

（2）社会效益

民生保障扎实有力。便民生活圈建设提质增效，完成56个一刻钟便民生活圈建设，其中34个通过市级验收，覆盖居民小区82个，惠及人口45万。新建社区菜站12个，早餐工程网点覆盖率达93%。

生活必需品保供托底。新发地批发市场蔬菜日供应量稳定在2万吨以上，占全市80%；建立生活必需品监测体系，完成日报、月报、年报数据采集，疫情期间应急调配响应时间缩短至2小时。

单用途预付卡监管创新。完成6000份宣传材料印制，推动320家企业完成备案，资金存管比例提升至100%，投诉率同比下降58%。

安全生产防线筑牢。排查商务领域企业1108家，整改隐患2356项，整改闭环率100%；专职安全员队伍规范化建设达标率95%，安全事故率下降至0.12‰。

（3）环境效益

绿色消费政策落地。新能源汽车推广加速，汽车消费券政策拉动新能源汽车销售占比提升至45%，配套新建公共充电桩120个，充电服务半径缩短至1公里。

循环经济实践深化。家电以旧换新政策回收旧家电1.2万台，资源化利用率达90%；新发地市场推动净菜加工率提升至30%，减少果蔬垃圾产生量12%。

低碳化改造初见成效。商业设施节能升级，银座和谐广场、凯德MALL完成照明系统节能改造，能耗降低18%；丽泽商圈建设绿色能源示范项目，清洁能源使用占比提升至25%。

3.成本指标完成情况分析

（1）经济成本

经济成本控制总体高效，基础保障类项目严格执行预算标准，办公运维、人员聘用等刚性支出实现零超支，重点业务领域资金使用精准匹配目标需求。招商服务、安全生产等核心项目通过集约化采购和流程优化，显著降低单家企业服务成本，但部分跨年度项目因执行周期调整出现阶段性预算结余，需加强资金调度灵活性。

（2）社会成本

社会成本投入注重效益转化，民生保障类项目通过资源整合与技术创新实现降本增效。生活必需品保供体系依托数字化管理减少损耗，便民服务设施建设采用标准化模板压缩单点投入；安全生产监管通过“人防+技防”融合降低隐患排查成本，消费维权领域借力大数据分析大幅缩减纠纷处理周期，整体实现公共服务成本与质量的双重优化。

4.满意度指标情况分析

服务对象满意度：服务对象满意度整体保持高位，关键领域实现突破性提升。政务服务满意度全面达标，挂职干部保障、外资企业服务窗口等服务对象满意度均达100%，政策咨询响应时效从48小时压缩至6小时；企业服务精准度提升，安全生产隐患排查整改闭环率100%，企业复查满意度98%；单用途预付卡宣传材料印制，消费者政策知晓率提升至85%。民生诉求高效响应，生活必需品监测数据准确率98%；便民生活圈验收居民满意度测评达92%，社区商业设施便利度评分同比提升15%。

需要改进的内容：在跨境电商政策宣贯工作过程中，企业参与度仅65%，需加强中小企业定向培训；在消费券申领流程中，老年群体操作便捷性评分78%，需优化界面适老化设计，为我们下一步工作改进指明方向。

（四）预算管理情况分析

1.财务管理

区商务局加强财务管理，规范财务秩序，建立了比较健全的管理制度体系，各项制度具有可操作性；建立了有效的制度执行监督机制，确保资产使用安全合规；会计基础数据信息和资料真实、准确、完整，能够真实、客观、全面地反映区商务局财务状况。

（1）财务管理制度健全性

区商务局严格按照财政部《行政事业单位内部控制》规范要求，建立了预算管理、收支管理、采购管理、资产管理和合同管理等健全、有效的内控制度体系，财务和业务活动能够在制度的框架内进行。

（2）资金使用合规性和安全性

通过建立健全法规制度、加强管理、严格监督，保证资金任在使用和支付过程中，能够按照部门预算、用款计划及相关要求，准确、及时、足额并能够确保按规定拨付和使用。

财政拨款的专项资金管理及使用均符合三重一大及财务制度规定，并严格按照预算安排使用，做到专款专用，确保资金使用方向；上级拨付的专项资金，也是严格按照资金使用方向予以下拨，无截留、挪用现象。

在专项资金执行过程中，严格落实制度，优化流程，明确了专项经费事前审批、合同管理、支出管理。事前审批，2万元以下(不含)的支出事项由业务分管领导审批; 2万元(含)-10万元的重大项目、大额资金使用，由局长办公会研究同意后，拨付前填写“专项资金(2万以上)事项审批表”;10万元(含)以上的重大项目、大额资金使用，由党组会集体研究同意后，拨付前填写“专项资金(2万以上)事项审批表”。合同管理，对外签订合同，均需填写合同审批表，按审批权限审批后方可由授权代表签订。对外委托业务类合同，由业务分管和财务分管领导签署审核意见，主要领导审批支出管理，实行专款专用，先审批支出计划，然后拨付资金支出。经费报销由业务分管和财务分管领导双重审批。涉及分管财务领导的科室报销，由分管领导和主要领导双重审批。同时定期开展财务专题分析研究，每月公开项目预算执行情况。

（3）会计基础信息完善性

按照国家统一的会计制度规定，填制会计凭证、登记账薄、编制会计报表，确保数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、及时报送。

在费用报销及付款过程中，加强对原始凭证合规性、真实性、准确性和完整性审核，对内容不全、手续不完备的支出不予办理；记账凭证根据审核无误的原始凭证及有关资料编制，依据政府会计制度的规定准确记账；会计账簿以经过审核的会计凭证为依据，财务报告根据经过审核的会计账簿记录和有关资料编制。定期进行账目核对，做到账证、账账、账实相符。

2.资产管理

贯彻执行国家有关国有资产管理的法律、法规和政策，坚持勤俭节约、从严控制，规范和加强国有资产管理，维护国有资产的安全、完整，合理配置国有资产，提高国有资产使用效益，保障正常履职需要和区商务局正常运转。

加强资产使用管理，保障机关正常运转，领用人、使用人合理使用、妥善保管，出现损坏及时报修，避免闲置浪费或是公物私用，未经批准不得擅自出租、出借。基本严格落实政府会计准则制度等要求，定期与固定资产卡片进行核对、清查盘点。

3.绩效管理

绩效管理取得较大成效，围绕项目环节，建立了贯穿预算编制、执行、监督全过程的预算绩效管理体系，将绩效管理的理念和要求融入项目支出预算管理各个环节，充分发挥财政资金使用效益。

（1）高度重视，提高认识。树立预算绩效管理意识，强化绩效导向，发挥主体责任，明确绩效管理思路，实施全过程预算绩效管理，把绩效管理作为提高区商务局管理水平的重要抓手，持续加强绩效监控、绩效评价对项目预算执行的约束和检验，建立全过程的预算绩效管理体制，保障财政资金使用效益。

（2）强化绩效导向，实施全过程预算绩效管理。一是突出事前绩效目标管理，科学设置绩效目标。以绩效目标指导预算编制，围绕年度工作总任务，科学设置2024年全部预算项目绩效目标。二是严格事中运行跟踪监控，确保项目正常运行。项目运行过程中，发挥绩效目标“指挥棒”作用，以项目支出的预期绩效目标为准绳，开展全过程的绩效监控，发现偏离情况及时预警，确保绩效目标如期实现。三是深化事后绩效评价运用，促进财政资金使用提质增效，项目完成后，进行绩效评价，评价项目产出和效益实现情况，通过绩效评价，改进管理、优化预算资金。

4.结转结余率

2024年底，区商务局结转结余86.80万元，支出预算数3038.12万元，结转结余率2.85%。

5.部门预决算差异率

2024年，区商务局年初预算数为3038.12万元，决算数为3456.56万元，差异418.44万元，差异率13.77%。

（五）总体评价结论

1.评价得分情况

经过全面、系统和客观的分析，区商务局2024年部门整体绩效评价得分为95.75分（满分100分，得分率95.75%），综合评价等位为“优秀”。

其中：(1)当年预算执行情况方面，2024年预算执行97.77%，评价得分19.55分(满分20.00分，得分率97.77%)。(2)整体绩效目标实现情况方面，其他产出指标和效益指标均全部完成，评价得分58.52分(满分60.00分，得分率97.53%)。(3)预算管理情况方面，制度体系比较健全，执行比较到位，监督比较有效，评价得分17.45分(满分20.00分，得分率87.25%)。

部门整体绩效评价结论一览表

评价内容	分值	评价得分	得分率
当年预算执行情况	20.00	19.55	97.77%
整体绩效目标实现情况	60.00	58.52	97.53%
预算管理情况	20.00	17.45	87.25%
综合得分	100.00	95.52	95.52%
绩效评定级别	优秀

2.存在的问题及原因分析   

在绩效管理方面，目前在项目绩效目标设定、预算执行、资金使用等方面，不同程度地存在一些跟踪不够及时、对接不够充分等问题。没有把握好项目资金支出进度，虽然完成了项目资金的支出工作，但计划性不强，存在等一等，缓一缓的情况，影响了全局的整体资金支出进度。

（六）措施建议

针对2024年度工作中的不足，计划实施如下改进措施：一是将在年底编制项目预算的同时，结合工作开展，编列资金支出进度表，定期对资金支出情况进行回头看，及时尽快完成资金支出工作；二是应立足实际，坚持推行精细化管理，强化预算绩效目标管理、细化绩效目标，并将绩效目标细化分解为具体工作计划。计划应明确规定在一定时间内完成的目标、任务和和应达到的要求。任务和要求应具体明确任务数量、质量。在下年度的预算编制工作中，时刻跟踪项目的进度，更好地完成预算资金，做好绩效评价工作。

二、项目支出绩效评价报告

（一）基本情况

1.项目概况

2023年11月，国务院批复了《支持北京深化国家服务业扩大开放综合示范区建设工作方案》，为扎实推动首都高质量发展注入了新的动力。为贯彻落实党中央、国务院以高水平开放促进高质量发展的决策部署，以首善标准开展更大范围、更宽领域、更深层次对外开放，以“对标国际高标准经贸规则，稳步扩大制度型开放”为主线。区商务局在2024年持续推进“两区”建设工作。“两区”建设综合研究服务经费预算90万元，实际支付90万元。

（1）“两区”建设综合研究服务项目

为高质量推动丰台区“两区”建设，深度谋划“两区”建设工作任务，全方位开展制度创新挖掘与复制推广，保障市区相关工作部署和任务高效落地，综合发展科通过公开征集符合条件的“两区”建设综合研究服务机构，经费预算80万元，按照中标价格实际支付80万元，在预算范围之内。

（2）RCEP知识产权公共服务平台功能提升研究服务项目

为提升北京RCEP知识产权公共服务平台的服务功能，更好发挥知识产权全环节改革带动效应，推动知识产权与经济、科技等方面深度融合，综合发展科通过公开征集符合条件的北京市RCEP知识产权公共服务平台功能提升研究服务机构，经费预算10万元，按照中标价格实际支付10万元，在预算范围之内。

2.项目绩效目标

（1）年度预算绩效目标

对标高水平经贸规则，围绕重点区域和重点领域，提升“产业开放+园区开放能级”，探索推进全产业链开放和全环节改革。深入挖掘创新成果，从政府和企业需求的视角为重点行业的政策优化和制度创新提供业务参考，形成制度创新案例。结合市级要求和区域实际，在落实2023年丰台区“两区”工作重点的基础上，谋划2024年“两区”建设重点任务,扎实推进丰台区“两区”工作进程，推动更高水平开放发展。

（2）产出指标

产出数量指标：形成对应的调研及评估报告、制度创新案例等成果不少于10项。

产出质量指标：符合丰台区产业及功能点位，具有一定的创新性。争取国家或市级复制推广。

产出时效指标：预计2024年12月底前完成。

（3）效益指标

经济效益指标：推动丰台区经济开放发展水平提升。

社会效益指标：营造良好的开放发展氛围。

可持续影响指标：进一步明确区域发展方向、产业发展路径，有助于打造“区域+领域”开放发展格局。

（4）满意度指标

服务对象满意度指标：做好落户企业服务，提高企业对政策的熟悉度。

（二）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价目的、对象和范围。

运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对“两区”建设综合研究服务项目绩效进行评价，以便于衡量我局对该项目财政资金的使用情况，并对以下三个方面侧重评价：

（1）项目实施是否有相关标准，资金申报、管理、使用是否有相关政策规范；

（2）项目资金用途是否合规、专款专用；

（3）项目执行效果是否符合预期标准。

2.绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）绩效评价原则

实施绩效评价需遵循以下原则：科学规范原则，采用定量与定性分析相结合的方法；公正公开原则，绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督；绩效相关原则，绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰的反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（2）绩效评价指标体系

根据《北京市财政支出绩效评价管理暂行办法》，评价工作组结合项目的特点及资金使用的具体情况，以资金使用结果为导向，参照“北京市财政支出项目绩效评价指标体系”，将原则性和灵活性进行有机结合，制定了救灾物资储备库管理及运营费评价指标体系，分为总体目标、产出指标和效益指标。其中：产出指标分为数量指标、质量指标、进度指标和成本指标；效益指标分为经济效益指标、社会效益指标、可持续影响指标和服务对象满意度指标。

（3）评价方法

结合本项目的特点，主要运用以下方法进行项目绩效评价：

查阅资料：评价工作组收集并整理项目实施管理部门已有的相关资料，了解相关工作情况。

与项目实施管理部门沟通：为了进一步了解该项目的工作内容、工作范围及工作目标，评价工作组与参与该项目的工作人员面对面沟通交流，听取详细介绍，并做好相应记录。

3.绩效评价工作过程。

4月以来，工作组对逐步收集的项目资料展开统计分析，围绕项目决策、项目管理、项目绩效三个方面对项目资料进行梳理。经工作组讨论研究，根据相关标准要求，充分结合项目特点，编制了2024年“两区”建设综合研究服务绩效评价指标体系。围绕绩效评价指标体系，工作组采用检查、询问等方法对项目各方面情况进行更为深入的调查，形成初步审核意见。随后，工作组组织召开了绩效评价会议，工作组对项目情况进行了问询、打分评价，并针对问题提出改进建议。

（三）综合评价情况及评价结论

绩效评价工作组基于大量项目资料且充分调查、了解的基础上，通过审慎评议，“两区”建设综合研究服务项目绩效评价得分96分。

（四）绩效评价指标分析

1.项目决策情况。

为提高丰台区“两区”建设综合研究能力，提高区域开放发展水平，我局于2024年5月13日召开2024年第7次党组会。会议研究同意按照招标文件要求和中标结果，选聘普华永道咨询（北京）有限公司开展“两区”建设综合研究服务工作，委托服务费80万元，从“‘两区’建设综合研究服务”经费列支。为提升“两区”知识产权领域公共服务能力，我局于2024年7月17日，经2024年第11次党组会议研究同意，选聘北京八月瓜科技有限公司开展北京市RCEP知识产权公共服务平台功能提升研究服务项目工作，委托服务费10万元，从“‘两区’建设综合研究服务”经费列支。

2.项目过程情况。

（1）资金使用情况分析

我局按照合同，2024年共向普华永道咨询（北京）有限公司拨付80万元，用于结算“两区”综合研究服务支出。向北京八月瓜科技有限公司拨付10万元用于结算北京市RCEP知识产权公共服务平台功能提升研究服务。

（2）项目资金管理情况分析

制度建设情况：为加强对财政项目资金的管理，我们制定了《丰台区商务局财务管理制度》，在专项资金执行过程中，严格落实制度，优化流程，明确了专项经费事前审批、合同管理、支出管理。事前审批，2万元以下(不含)的支出事项由业务分管领导审批；2万元（含）-10万元的重大项目、大额资金使用，由局长办公会研究同意后，拨付前填写“专项资金（2万以上）事项审批表”；10万元（含）以上的重大项目、大额资金使用，由党组会集体研究同意后，拨付前填写“专项资金（2万以上）事项审批表”。合同管理，对外签订合同，均需填写合同审批表，按审批权限审批后方可由授权代表签订。对外委托业务类合同，由业务分管和财务分管领导签署审核意见，主要领导审批。支出管理，实行专款专用，先审批支出计划，然后拨付资金支出。经费报销由业务分管和财务分管领导双重审批。涉及分管财务领导的科室报销，由分管领导和主要领导双重审批。以上财务管理制度用于规范和监督该项目财政资金使用情况。

执行情况：该项目财政批复资金90万元，我局已于2024年12月底前支付90万元。

我局严格执行财务管理制度要求，该项目资金经党组会研究同意，填写“专项资金（2万以上）事项审批表”后，按合同规定进行拨付。

3.项目产出情况

（1）产出数量指标：形成2024年丰台区两区建设评估报告、参与指导2024年“两区”建设工作要点，储备丰台区具体需要突破的政策，形成相关备参材料。

（2）产出质量指标：《RCEP知识产权公共服务新模式》和《首创三大平台畅通“一带一路”B2B跨境电商》创新案例，被评为市级“两区”建设改革创新案例。

（3）产出进度指标：于2024年12月底前完成预期目标。

（4）产出成本指标：项目预算控制在90万以内，按合同规定按时支付。

4.项目效益情况

（1）项目经济性分析

该项目预算90万元，实际支出资金90万元，资金使用控制在预算范围内。

（2）项目效益性分析

项目实施进度：我局按照“两区”综合研究服务支出相关合同要求，及时拨付资金，未出现拖延、推迟等现象。

项目完成质量：我局严格落实京财经建〔2020〕2043号文件要求，高质量完成了资金拨付工作。

（3）项目有效性分析

我局按要求开展“两区”建设综合研究服务，对标高水平经贸规则，围绕重点区域和重点领域，提升“产业开放+园区开放能级”，探索推进全产业链开放和全环节改革。深入挖掘创新成果，从政府和企业需求的视角为重点行业的政策优化和制度创新提供业务参考，形成制度创新案例，《RCEP知识产权公共服务新模式》和《首创三大平台畅通“一带一路”B2B跨境电商》创新案例，被评为市级“两区”建设改革创新案例。结合市级要求和区域实际，落实2024年丰台区“两区”工作重点任务,扎实推进丰台区“两区”工作进程，推动服务业进一步扩大开放，2024年丰台区租赁和商务服务业增长13.5%，高于全市近10个百分点。

（五）主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1.经验及做法

在2024年“两区”综合研究服务项目中我局严格落实财务管理制度，按时完成既定目标。

2.存在问题及原因分析

无。

（六）有关建议

无。

（七）其他需要说明的问题

无。

三、项目支出绩效自评表（详见附件）

附件1：北京市丰台区商务局2024年度决算公开报表

附件2：部门绩效评价项目绩效自评表