三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2890.98万元，比上年增加82.56万元，增长2.94%。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2797.74万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出90.19万元，占本年财政拨款支出3.22%；教育支出1958.66万元，占本年财政拨款支出70.01%；社会保障和就业支出326.14万元，占本年财政拨款支出11.66%；卫生健康支出136.88万元，占本年财政拨款支出4.89%；住房保障支出285.87万元，占本年财政拨款支出10.22%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”2024年度决算90.19万元，完成年初预算的118.19%。其中：

“组织事务”2024年度决算90.19万元，完成年初预算的118.19%。主要原因:按干部培训及公务员招录工作安排，2024年年中新增区委组织部下发的“2024年选调生到村（社区）任职工作补助资金”项目（10.8万元)及“2025年定向选调生面试项目”（5.50万元），同时年中回收了“2024年公务员招录项目经费”剩余的2.42万元。

2、“教育支出”2024年度决算1958.66万元，完成年初预算的87.65%。其中：

“进修和培训”2024年度决算1958.66万元，完成年初预算的87.65%。主要原因：年中按要求更换医疗保险的支出分类，由“教育支出”下的“干部教育”更换至“卫生健康支出”下的“行政事业单位医疗”，合计更换指标161.88万元。同时因人员情况变动，工资支出减少。响应过紧日子号召，减少非必要公用经费支出。

3、“社会保障和就业支出”2024年度决算326.14万元，完成年初预算的113.13%。其中：

“行政事业单位养老支出”2024年度决算326.14万元，完成年初预算的113.13%。主要原因：年中因两名退休人员去世，追加支出一次性抚恤金、丧葬费，同时因人员情况变动，养老保险支出有减少。

4、“卫生健康支出”2024年度决算136.88万元，完成年初预算的1520.89%。其中：

“行政事业单位医疗”2024年度决算136.88万元，完成年初预算的1520.89%。主要原因：年中按要求更换医疗保险的支出分类，由“教育支出”下的“干部教育”更换至“卫生健康支出”下的“行政事业单位医疗”，合计更换指标161.88万元。因此“行政事业单位医疗”2024年度决算支出数相较年初增加幅度较大，该分类年初预算中仅含离休干部医疗统筹金的9万元。

5、“住房保障支出”2024年度决算285.87万元，完成年初预算的99.28%。其中：

“住房改革支出”2024年度决算285.87万元，完成年初预算的99.28%。主要原因：因人员情况变动，住房公积金支出减少。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出1.06万元，主要用于以下方面（按大类）：城乡社区支出1.06万元，占本年财政拨款支出100%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

1、“城乡社区支出”2024年度决算1.06万元，比2024年度年初预算增加1.06万元，其中：

“国有土地使用权出让收入安排的支出”2024年度决算1.06万元，比2024年度年初预算增加1.06万元。主要原因：区委党校于2024年年中新增“党校新校区建设”项目。项目已取得“多规合一”平台初审意见及用地预审和选址意见，已完成规划用地测量成果报告。支出的1.06万元为钉桩相关费用。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入总计0万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0万元。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出2043.42万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本单位所属1个参照公务员法管理事业单位。2024年度“三公”经费财政拨款决算数0万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算0万元增加（减少）0万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2024年度决算数0万元，比2024年度年初预算数0万元增加（减少）0万元。主要原因：区委党校2024年无因公出国（境）活动。

2.公务接待费。主要原因：2024年度决算数0万元。主要原因：区委党校2024年度未发生公务接待。

3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数0万元，比2024年度年初预算数0万元增加（减少）0万元。

其中，公务用车购置费2024年度决算数0万元，比2024年度年初预算数0万元增加（减少）0万元。主要原因：区委党校公务用车编制在区机关事务管理局，所以未编制公务用车购置及相关运行维护费用。

二、机关运行经费支出情况

2024年度机关运行经费支出合计188.18万元，比上年减少11.69万元，减少原因：响应过紧日子号召，减少非必要公用经费支出。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额148.29万元，其中：政府采购货物支出9.29万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出139.00万元。授予中小企业合同金额128.29万元，占政府采购支出总额的86.5%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，中共北京市丰台区委党校（本级）共有车辆0台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

2024年度政府购买服务决算0万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

9.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反应事业单位开支的离退休经费。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员待遇的医疗经费。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（项）住房公积金（款）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（项）购房补贴（款）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

第四部分 2024年度部门绩效评价情况

一、部门整体绩效评价报告

（一）部门概况

1.机构设置及职责工作任务情况

中共北京市丰台区委党校（简称区委党校）为中共北京市丰台区委员会直属公益一类事业单位，加挂北京市丰台区行政学院（简称区行政学院）、北京市丰台区社会主义学院（简称区社会主义学院）牌子，机构规格正处级，经费形式为财政补助。

区委党校（区行政学院、区社会主义学院）主要职责为：

一是承担处级及以下领导干部、公务员、年轻干部、基层干部、党员培训轮训工作；承担公务员和参照公务员法管理人员的初任培训、任职培训、专门专业培训和更新知识培训工作；承担全区基层党务工作者和社区工作者培训工作。二是加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。三是承办区委、区政府以及相关部门举办的专题研讨班工作。四是围绕党的中心任务和区委、区政府的工作部署，开展重大理论和现实问题研究；承担区委和区政府决策咨询服务。五是承担民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士、统战干部培训工作；承担统一战线理论研究人士培养工作。六是完成区委、区政府交办的其他任务。

区委党校（区行政学院、区社会主义学院）内设：办公室、教务处、培训处、党处人士培训处、教研处、科研处、总务处、网络信息处和图书资料处等共9个处（室），无下属单位。

2.部门整体绩效目标设立情况（包括绩效目标设立依据、目标与职责任务匹配情况、目标合理性等）。

2024年所有项目经费立项均列入政府年度财政预算。根据党校自身建设情况和组织部培训计划，拟定各类项目开支及教学计划，在具体实施过程中，由校委会把控方向。紧扣“主业主责”这一主线，以培训、科研咨政为工作重点，按照《中国共产党党校工作条例》、《干部教育培训工作条例》、中共中央《关于加强改进新形势下党校工作的意见》等文件要求，针对党校工作特点，以培养造就信念坚定、为民服务、勤政务实、敢于担当、清正廉洁的干部队伍为宗旨，全年贯穿以“主业主责”为主的各项教学保障工作。

（二）当年预算执行情况

2024年全年预算数2890.98万元，其中，基本支出预算数2135.60万元，项目支出预算数755.38万元。资金总体支出2798.80万元，其中，基本支出2043.42万元，项目支出755.38万元。预算执行率为96.81%。

（三）整体绩效目标实现情况

1.产出指标完成情况分析

（1）产出数量

人员经费：保证了党校在编人员的正常工资、津贴和绩效奖励等支出按规定标准按时据实发放，保持人员队伍稳定。

公用经费：按财政核定的各项定额标准和部门基础数据测算保证行政工作基本需要和机构日常工作运行，保障党校正常运转。

项目经费：主体干部教育经费、电子政务互联网接入服务、机构运转经费、公务员招录项目经费、图书报刊订阅、物业管理费等，均完成预期目标。

（2）产出质量

公务员招录项目：严格按区委组织部要求，完成2024年度公务员考试录用、补充录用及定向选调面试服务，经费使用规范，服务保障零失误。

人员类与机构运转项目：人员经费、公用经费及机构运转经费，确保人员稳定及日常运转高效。

专项业务项目：课程开发、课题研究项目均通过专家评审，成果纳入教学案例库；图书采购项目完成纸质及数字资源更新；物业服务项目通过季度考核，校园设施维护及时。

基建与改造项目：卫生间改造、桌椅采购等项目均通过验收，质量达标。

（3）产出进度

全年项目按季度分解实施计划，80%以上项目在三季度前完成主体支出，四季度重点推进收尾及结算工作。其中，干部教育培训、基层分校建设等周期性项目随教学计划有序推进，于12月底前顺利完成预期目标；卫生间改造项目因施工周期较长，在年中合同约定期限内完工。新校区建设项目因工程规模大，前期审批流程长，开展进度受到一定影响。

2.效益指标实现情况分析

（1）经济效益

党校主要工作以干部教育、科研咨政以及保持运转运行为主，不存在收入和盈利情况，无较为直观的经济效益产出。

（2）社会效益

出色完成全年培训任务，强化理论武装与党性教育；基层党校规范化建设、党性教育阵地打造等项目，夯实基层党建基础，提升区域干部教育培训影响力；课题研究成果转化为区委区政府决策参考，咨政服务效能显著增强。教研处教师全年完成基层理论宣讲570场，受众超10万人次，4个现场教学点入选北京市第一批现场教学点名录。

（3）环境效益

物业服务管理、卫生间改造及校园设施更新，改善教学环境，提升学员及教职工满意度；电子政务互联网接入保障信息化教学；档案数字化减少纸质资源消耗，推动绿色办公。

（4）可持续性影响

体现区委区政府对党校工作的领导，为丰台区“倍增追赶、合作发展”打下坚实基础，实现预期目标。

3.成本指标完成情况分析

（1）经济成本

严格控制项目成本，整体项目成本控制在预算范围内，重点业务领域成本投入与产出效益匹配。

（2）社会成本

通过集中培训、资源共享，避免重复建设与分散培训损耗，降低基层单位组织培训的时间与人力成本；科研课题聚焦区域发展，提升决策效率，间接减少社会治理成本。

4.满意度指标情况分析

项目整体满意度较高。

（四）预算管理情况分析

1.财务管理

（1）财务管理制度健全性

根据党校自身情况，结合“主业主责”先后梳理制定财务管理规定、财务借支报销流程、公务卡使用及报销管理制度、基础建设项目管理控制办法、政府采购管理制度、小型工程项目施工单位选定及小额资金使用管理办法、收入管理办法、交通费报销管理暂行办法等财务管理方面的制度，从制度入手、确保资金使用的合规性、安全性。

（2）资金使用合规性和安全性

在资金使用过程中，严格按相关财经规定执行，做到无预算的不列入开支计划、超预算的一律不予借支报销，结算、报销过程中，严格核对商户各类基本信息，确保每笔资金使用的合规性和安全性。

（3）会计基础信息完善性

每笔收入支出均纳入预算与支出系统，从最初的申请到开支、审核、签字、结算、报销等各个环节严格把关，确保

基础信息的完整与完善。

2.资产管理

资产由总务处专人负责管理、登记，定期与财务核对数据并清点盘查实有资产物资，做到账实、账证、账账相符。

3.绩效管理

绩效管理方面严格按预算立项之初所设目标、指标等情况执行，做到年中有运行监控、项目结束或年底有支出评价。

4.结转结余率

党校整体项目结余率皆控制得当，无结转下年项目经费。

5.部门预决算差异率

党校年初预算总额为2901.36万元，全年预算数为2890.98万元，差异率为-0.36%，整体差异率较小。

（五）总体评价结论

1.评价得分情况

评价项目共20个，其中，部门自评项目1个，评价得分在90（含）-100分的1个，得分为100分。单位评价项目19个，评价得分在90（含）-100分的19个。

2.存在的问题及原因分析

目前我校在项目绩效目标设定、预算执行、资金使用等方面，不同程度地存在一些操作不够规范、跟踪不够及时、衔接不够充分等问题。财务岗位人员本年度发生较大变动，皆为新入职人员，业务能力有较大进步空间，对于财政政策仍需加强学习。

（六）措施建议

下一步工作中，我校将立足工作实际，坚持推行精细化管理，强化预算绩效目标管理、细化绩效目标，并将绩效目标细化分解为具体工作计划。建立健全财政各项资金管理制度，严格执行财务管理制度，做到财务处理及时，会计核算规范，严格按照计划进度支付。各项目资金严格实行专款专用，保证更规范严要求使用资金。强化预算执行动态监控机制，定期（如每季度）对项目整体支付执行情况展开专题会议，确保各责任处室对于财政的支出要求理解到位，如存在支付进度不达预期的，及时调整实施方案。同时，注重对于新入职财务人员的培训，加强各部门之间事前沟通协作，保障财务上合规，进度上合理的前提下完成区委布置的培训任务。

二、项目支出绩效评价报告

（一）基本情况

1.项目概况

依据《干部教育培训工作条例》《干部教育培训规划》（2023—2027年），以及中央、北京市关于开展干部教育培训工作的指示精神。以为推动新时代首都高质量发展和丰台区经济社会高质量发展，培养忠诚、干净、担当的干部队伍作为出发点和落脚点，聚焦理论教育、党性教育、履职能力和知识培训，进一步统一全区党员干部的思想和行动，为丰台区“倍增追赶合作发展”汇聚智慧和力量。

2.项目绩效目标

按照区委组织部2024年度干部教育培训计划，拟开展各级各类培训40期，培训人次5464人次。

（二）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价目的、对象和范围

项目绩效目的为确保此次专题培训收到良好效果，资金使用符合规定制度，受训群体认可满意；对象为全年各级各类培训班次；范围培训的全体党员、干部。

2.绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

绩效评价原则以各阶段工作完成情况为准；评价指标体系为区委组织部《2024年丰台区干部教育培训班次计划》、《干部教育培训学员管理规定》。

（三）综合评价情况及评价结论

综合评价以自评打分方式开展，综合评价结果为100分，评价结论为“优”

（四）绩效评价指标分析

1.项目决策情况

本项目为区委组织部年度干部教育培训工作安排，经区委组织部部务会审议通过，项目由区委党校具体组织实施。

2.项目过程情况

项目由区委组织部牵头，区委党校具体负责组织、实施。教学目标紧紧围绕理论教育、党性教育、履职能力和知识培训，始终将习近平新时代中国特色社会主义思想作为主题主线。围绕《干部教育培训工作条例》《干部教育培训规划》（2023—2027年）以及中央、市、区关于干部教育培训的相关工作部署和工作要求，培训期间在教学安排上，安排由中央党校、北京市委党校以及区委党校专家教授进行专题辅导，教学方式采取理论讲授、分组研讨、案例教学、现场教学等多种互动式教学方式，教学管理以组织部跟班人员、党校班主任和学员班委会（临时党支部）为主体，确保各级各类培训班次规范、有序、顺利组织开展。

3.项目产出情况

2024年全年实际完成组织部委托培训班次共计25个班次40期，培训人数5464人次，圆满完成年初计划任务。

4.项目效益情况

使全体党员干部进一步深刻领悟“两个确定”的决定性意义，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，不断提高政治判断力、政治领悟力和政治执行力。进一步将全区党员、干部的思想和行动，统一到推动首都和全区经济社会高质量发展上来，为“倍增追赶合作发展”汇聚智慧和力量。

（五）主要经验及做法、存在的问题及原因分析

首先，应注重对教学计划的设计，突出教学计划的针对性、组织性、实效性。其次，要加强学员临时党支部建设，指导并引导学员临时党支部发挥好组织、协调、引领作用。最后，要将教育培训工作与实际工作紧密结合，以理论教育、党性教育、履职能力和知识培训促实际工作开展，做到教学相长、学学相长。

（六）有关建议

无

（七）其他需要说明的问题

无

三、项目支出绩效自评表（详见附件2）

（注：一级预算部门，公开“一、二、三”；二级预算单位仅公开“三”。）