目 录

第一部分 2025年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府采购情况表

第二部分 2025年度部门决算说明

第三部分 2025年度其他重要事项的情况说明

第四部分 2025年度部门绩效评价情况

第一部分 2025年度部门决算报表

报表详见附件1。

第二部分 2025年度部门决算说明

一、单位基本情况

（一）本单位职责情况

北京市丰台区北宫小学为北京市丰台区教育委员会所属二级预算单位，单位性质为全额拨款事业单位。主要职责为贯彻国家教育方针，落实义务教育法，承担义务教育小学阶段教育教学工作，培养合格的小学生。

（二）机构设置情况

常设机构有书记校长办公室、教务处、德育处、总务处、工会办。科室有一至六年级组办公室、数学办公室、英语办公室、体育办公室、美术书法办公室、综合组办公室、少先队大队部、档案室、医务室、财务室、打印室、图书阅览室等。

北京市丰台区北宫小学属于财务独立核算单位，是基层单位。现管辖北宫小学和丰台区第一小学北宫分校2个单位，所有预决算统一由北宫小学编制，日常经济业务也由北宫小学财务人员完成。

二、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计8882.57万元，比上年减少106.47万元，下降1.21%。

（一）收入决算说明

2025年度本年收入合计8510.76万元，比上年增加41.46万元，增长0.49%。

1.财政拨款收入8418.92万元，占收入合计的98.92%。其中：一般公共预算财政拨款收入8418.92万元，占收入合计的98.92%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入91.84万元，占收入合计的1.08%。

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2025年度本年支出合计8351.89万元，比上年减少52.4万元，下降0.62%，其中：基本支出7582.7万元，占支出合计的90.79%；项目支出769.19万元，占支出合计的9.21%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：支出决算

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计8790.73万元，比上年增加135.44万元，增长1.56%。主要原因：受人员、公用和项目增减调整的影响，收、支经费总体增加。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出8278.27万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出2.04万元，占本年财政拨款支出0.02%；教育支出6043.20万元，占本年财政拨款支出73.00%；社会保障和就业支出1174.42万元，占本年财政拨款支出14.19%；住房保障支出1058.61万元，占本年财政拨款支出12.79%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2025年度年初预算2.04万元，2025年度决算2.04万元，完成年初预算的100%。其中：

“组织事务”（款）2025年度年初预算2.04万元，2025年度决算2.04万元，完成年初预算的100%。

2、“教育支出”(类)2025年度年初预算6050.03万元，2025年度决算6043.20万元，完成年初预算的99.89%。其中：

“普通教育”（款）2025年度年初预算6020.43万元，2025年度决算6013.60万元，完成年初预算的99.89%。主要原因：受人员减少和年中项目调整等因素影响，实际支出相应减少。

“进修及培训”（款）2025年度年初预算29.61万元，2025年度决算29.61万元，完成年初预算的100%。

3、“社会保障和就业支出”(类)2025年度年初预算1245.88万元，2025年度决算1174.42万元，完成年初预算的94.26%。其中：

“行政事业单位养老支出”（款）2025年度年初预算1245.88万元，2025年度决算1174.42万元，完成年初预算的94.26%。主要原因：受在职人员减少和社保基数调整等因素影响，实际支出相应减少。

4、“住房保障支出”(类)2025年度年初预算1030.33万元，2025年度决算1058.61万元，完成年初预算的102.74%。其中：

“住房改革支出”（款）2025年度年初预算1030.33万元，2025年度决算1058.61万元，完成年初预算的102.74%。主要原因：受在职人员住房补贴调整影响，实际支出相应增加。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2025年无此项支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

本单位2025年无此项支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款收入总计0万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0万元。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出7509.08万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2025年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2025年度“三公”经费财政拨款决算数3.6万元，与2025年度“三公”经费财政拨款年初预算3.6万元一致。其中：

1.因公出国（境）费用。本单位2025年无因公出国（境）费用。

2.公务接待费。本单位2025年无公务接待费。

3.公务用车购置及运行维护费。2025年度决算数3.6万元，与2025年度年初预算数3.6万元一致。其中，公务用车购置费2025年度决算数0万元，主要原因：本单位2025年度无新购置车辆，2025年度购置（更新）0辆。公务用车运行维护费2025年度决算数3.6万元，主要原因：全年按计划用于公务车的加油、维修、保险等支出。2025年度公务用车保有量2辆。

二、机关运行经费支出情况

本单位2025年无机关运行经费。

三、政府采购支出情况

2025年度政府采购支出总额293.39万元，其中：政府采购货物支出166.56万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出126.82万元。授予中小企业合同金额293.18万元，占政府采购支出总额的99.93%，其中：授予小微企业合同金额263.68万元，占政府采购支出总额的89.87%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，北京市丰台区北宫小学共有车辆2台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

4.机关运行经费：反映为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、会议费、培训费、委托业务费、公务接待费、公务用车运行维护费、维修（护）费及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.“教育支出”(类)普通教育支出（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目支出中反映。

7.“教育支出”(类)进修及培训支出（款）培训支出（项）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

8.“教育支出”(类)普通教育支出（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

9“社会保障和就业支出”（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

10.“社会保障和就业支出”（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.“社会保障和就业支出”（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；

12.“住房保障支出”(类)住房改革支出（款）住房公积金(项)：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.“住房保障支出”(类)住房改革支出（款）住房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

14.一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

第四部分 2025年度部门绩效评价情况

一、部门整体绩效评价报告

二、项目支出绩效评价报告

三、项目支出绩效自评表

（注：一级预算部门公开内容为“一、二、三”；二级预算单位公开内容仅为“三”）

绩效评价情况具体内容详见附件2。