目 录

第一部分 2025年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府采购情况表

第二部分 2025年度部门决算说明

第三部分 2025年度其他重要事项的情况说明

第四部分 2025年度部门绩效评价情况

第一部分 2025年度部门决算报表

报表详见附件1。

第二部分 2025年度部门决算说明

一、部门基本情况

（一）本部门职责情况

北京市丰台区审计局是负责本区审计工作的区政府组成部门，属行政单位。职能主要为：

1.主管全区审计工作。负责对本区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计监督，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和市区重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻落实国家、北京市关于审计工作方面的法律法规、规章和政策，起草本区相关行政规范性文件，参与起草本区财政经济及其相关的行政规范性文件草案。制定审计规范和指南并监督执行。制定并组织实施审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向中共北京市丰台区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告、审计查出问题整改情况报告。向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托，向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、区政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家及市区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含所属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，本区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和金融机构、区级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支；市审计局授权审计的国际组织和外国政府援助、贷款项目及其他审计事项；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与本区财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督本区内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.依法组织审计区属单位的境外资产、负债和损益。

10.完成区委、区政府和市审计局交办的其他任务。

（二）机构设置情况

本部门共包含一个行政单位和一个下属事业单位。行政单位包括办公室、综合科、组织人事科、法规审理科、内部审计指导监督科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、教科文卫审计科、农业与资源环境审计科（环境保护科）、企业社保审计科、电子数据审计科十二个科室。事业单位为北京市丰台区审计监督中心。

二、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计2576.57万元，比上年2588.91万元减少12.34万元，下降0.48%。

（一）收入决算说明

2025年度本年收入合计2432.73万元，比上年增加80.39万元，增长3.42%。

1.财政拨款收入2432.73万元，占收入合计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入2432.73万元，占收入合计的100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入0万元，占收入合计的0%。

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2025年度本年支出合计2536.59万元，比上年增加17.62万元，增长0.7%，其中：基本支出2108.57万元，占支出合计的83.13%；项目支出428.02万元，占支出合计的16.87%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：支出决算

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计2567.12万元，比上年减少10.75万元，下降0.42%。主要原因：本年度年初结转和结余比上年度少。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2536.59万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出1782.45万元，占本年财政拨款支出70.27%；教育支出0.29万元，占本年财政拨款支出0.01% ；社会保障和就业支出239万元，占本年财政拨款支出9.42%；卫生健康支出171.55万元，占本年财政拨款支出6.76%；资源勘探工业信息等支出12.07万元，占本年财政拨款支出0.48%。住房保障支出331.23万元，占本年财政拨款支出13.06%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2025年度年初预算1595.69万元，2025年度决算1782.45万元，完成年初预算的111.70%。其中：

“政府办公厅（室）及相关机构事务”2025年度年初预算0万元，2025年度决算32.76万元，主要原因：年中追加能力提升设备采购项目。“审计事务”2025年度年初预算1594.13万元，2025年度决算1748.14万元，完成年初预算的109.66%,主要原因：年中审计项目增加，追加审计业务经费。“组织事务”2025年度年初预算1.56万元，2025年度决算1.56万元，完成年初预算的100%。

2.“教育支出”2025年度年初预算2.57万元，2025年度决算0.29万元，完成年初预算的11.20%，其中：

“培训支出”2025年度年初预算2.57万元，2025年度决算0.29万元，完成年初预算的11.20%，主要原因：署、市、区培训资源充足，2025年度本部门未再另安排审计干部培训。

3.“社会保障和就业支出”2025年度年初预算257.21万元，2025年度决算239万元，完成年初预算的92.92%。其中：

“行政事业单位养老支出”2025年度年初预算257.21万元，2025年度决算239万元，完成年初预算的92.92%，主要原因：机关事业单位基本养老保险年初预算略高。

4.“卫生健康支出”2025年度年初预算178.91万元，2025年度决算171.55万元，完成年初预算的95.94%。其中：

“卫生健康支出”2025年度年初预算178.91万元，2025年度决算171.55万元，完成年初预算的95.94%，主要原因：职工基本医疗保险年初预算略高。

5.“资源勘探工业信息等支出”2025年度年初预算0万元，2025年度决算12.07万元，其中：

“制造业”2025年度年初预算0万元，2025年度决算12.07万元，主要原因：年中追加能力提升设备采购项目和信息化管理平台系统信息化能力提升项目，中央补贴资金。

6.“住房保障支出”2025年度年初预算306.55万元，2025年度决算331.23万元，完成年初预算的108.05%。其中：

“住房改革支出”2025年度年初预算306.55万元，2025年度决算331.23万元，完成年初预算的108.05%，主要原因：人员增加。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，本部门无此项经费。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度年初预算0万元，2025年度决算0万元。本部门无此项经费。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款收入总计0万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0万元。本部门无此项经费。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出2108.57万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置等。

第三部分2025年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2025年度“三公”经费财政拨款决算数7.46万元，比2025年度“三公”经费财政拨款年初预算0万元增加7.46万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2025年度决算数7.46万元，比2025年度年初预算数0万元增加7.46万元。主要原因：年中1人参加北京市审计局组织的赴德国集中培训；2025年度因公出国（境）费用主要用于城市治理策略与成本绩效审计培训，2025年度组织因公出国（境）团组0个、1人次。

2.公务接待费。2025年度决算数0万元，比2025年度年初预算数0万元增加（减少）0万元。本部门2025年度无公务接待费。

3.公务用车购置及运行维护费。2025年度决算数0万元，比2025年度年初预算数0万元增加（减少）0万元。其中，公务用车购置费2025年度决算数0万元，2025年度购置（更新）0辆。公务用车运行维护费2025年度决算数0万元。2025年度公务用车保有量0辆。本部门2025年度无公务用车购置及运行维护费。

二、机关运行经费支出情况

2025年度机关运行经费支出合计112.47万元，比上年减少0.61万元，与上年度持平。

三、政府采购支出情况

2025年度政府采购支出总额212.23万元，其中：政府采购货物支出47.66万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出164.57万元。授予中小企业合同金额200.23万元，占政府采购支出总额的94.35%，其中：授予小微企业合同金额200.23万元，占政府采购支出总额的94.35%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，北京市丰台区审计局共有车辆0台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

4.机关运行经费：反映为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、会议费、培训费、委托业务费、公务接待费、公务用车运行维护费、维修（护）费及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

7. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

9. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计管理（项）：反映审计部门法制建设、审计质量控制、审计结果公告、宣传、教育、职称考试等方面的支出。

10. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

11. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）：反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

12. 一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

13. 教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。

14. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

15. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

16. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

17.资源勘探工业信息等支出（类）制造业（款）其他制造就业支出（项）：反映除纺织业、医药制造业、非金属矿物制品业等项目以外其他用于制造业方面的支出。

18. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

19. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

20. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

21. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员人员发放的用于购买住房的补贴。

第四部分 2025年度部门绩效评价情况

一、部门整体绩效评价报告

二、项目支出绩效评价报告

三、项目支出绩效自评表

（注：一级预算部门公开内容为“一、二、三”；二级预算单位公开内容仅为“三”）

绩效评价情况具体内容详见附件2。